e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(3) 【注記表】e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区分当期自 2021年8月24日至 2022年2月24日1.有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項特定期間末日2022年2月23日が休日のため、当特定期間末日を2022年2月24日としております。このため、当特定期間は185日となっております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区分前期 2021年8月23日現在当期 2022年2月24日現在1.※1期首元本額104,251,603円120,165,477円期中追加設定元本額79,458,370円72,622,916円期中一部解約元本額63,544,496円35,985,179円2.特定期間末日における受益権の総数120,165,477口156,803,214口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分			前期自 2021年2月25日至 2021年8月23日	当期自 2021年8月24日至 2022年2月24日
	※1	分配金の計算過程	(自2021年2月25日至2021年3月23日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(270,342円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(27,232円)及び分配準備積立金(591,148円)より分配対象額は888,722円(1万口当たり85.01円)であり、分配を行っておりません。	(自2021年8月24日至2021年9月24日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(23,127円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(7,692,052円)及び分配準備積立金(18,794,713円)より分配対象額は26,509,892円(1万口当たり2,075.53円)であり、分配を行っておりません。

			(自2021年3月24日至2021年4月23日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(230,353円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(6,911,968円)、投資信託約款に規定される収益調整金(60,391円)及び分配準備積立金(841,468円)より分配対象額は8,044,180円(1万口当たり759.53円)であり、分配を行っておりません。	(自2021年9月25日至2021年10月25日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(326,629円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(8,355,528円)、投資信託約款に規定される収益調整金(11,283,643円)及び分配準備積立金(18,620,837円)より分配対象額は38,586,637円(1万口当たり3,010.87円)であり、分配を行っておりません。

			(自2021年4月24日至2021年5月24日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(101,951円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(678,319円)、投資信託約款に規定される収益調整金(813,579円)及び分配準備積立金(7,959,339円)より分配対象額は9,553,188円(1万口当たり827.46円)であり、分配を行っておりません。	(自2021年10月26日至2021年11月24日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(159,652円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(7,749,685円)、投資信託約款に規定される収益調整金(12,526,855円)及び分配準備積立金(26,912,869円)より分配対象額は47,349,061円(1万口当たり3,626.32円)であり、分配を行っておりません。

			(自2021年5月25日至2021年6月23日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(312,761円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(9,983,319円)、投資信託約款に規定される収益調整金(11,046,367円)及び分配準備積立金(8,282,282円)より分配対象額は29,624,729円(1万口当たり1,750.09円)であり、分配を行っておりません。	(自2021年11月25日至2021年12月23日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(290,061円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(8,672,468円)、投資信託約款に規定される収益調整金(17,468,582円)及び分配準備積立金(34,555,163円)より分配対象額は60,986,274円(1万口当たり4,286.44円)であり、うち2,134,157円(1万口当たり150円)を分配金額としております。

			(自2021年6月24日至2021年7月26日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(332,733円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(5,525,442円)、投資信託約款に規定される収益調整金(9,298,745円)及び分配準備積立金(15,361,061円)より分配対象額は30,517,981円(1万口当たり2,165.71円)であり、分配を行っておりません。	(自2021年12月24日至2022年1月24日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(21,500,202円)及び分配準備積立金(36,628,763円)より分配対象額は58,128,965円(1万口当たり3,797.39円)であり、うち2,296,139円(1万口当たり150円)を分配金額としております。

			(自2021年7月27日至2021年8月23日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(113,973円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(1,925,373円)、投資信託約款に規定される収益調整金(8,094,785円)及び分配準備積立金(17,934,540円)より分配対象額は28,068,671円(1万口当たり2,335.83円)であり、分配を行っておりません。	(自2022年1月25日至2022年2月24日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(23,948,939円)及び分配準備積立金(33,247,339円)より分配対象額は57,196,278円(1万口当たり3,647.65円)であり、うち2,352,048円(1万口当たり150円)を分配金額としております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記)区分前期自 2021年2月25日至 2021年8月23日当期自 2021年8月24日至 2022年2月24日※1分配金の計算過程(自2021年2月25日至2021年3月23日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(270,342円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(27,232円)及び分配準備積立金(591,148円)より分配対象額は888,722円(1万口当たり85.01円)であり、分配を行っておりません。(自2021年8月24日至2021年9月24日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(23,127円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(7,692,052円)及び分配準備積立金(18,794,713円)より分配対象額は26,509,892円(1万口当たり2,075.53円)であり、分配を行っておりません。(自2021年3月24日至2021年4月23日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(230,353円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(6,911,968円)、投資信託約款に規定される収益調整金(60,391円)及び分配準備積立金(841,468円)より分配対象額は8,044,180円(1万口当たり759.53円)であり、分配を行っておりません。(自2021年9月25日至2021年10月25日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(326,629円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(8,355,528円)、投資信託約款に規定される収益調整金(11,283,643円)及び分配準備積立金(18,620,837円)より分配対象額は38,586,637円(1万口当たり3,010.87円)であり、分配を行っておりません。(自2021年4月24日至2021年5月24日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(101,951円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(678,319円)、投資信託約款に規定される収益調整金(813,579円)及び分配準備積立金(7,959,339円)より分配対象額は9,553,188円(1万口当たり827.46円)であり、分配を行っておりません。(自2021年10月26日至2021年11月24日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(159,652円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(7,749,685円)、投資信託約款に規定される収益調整金(12,526,855円)及び分配準備積立金(26,912,869円)より分配対象額は47,349,061円(1万口当たり3,626.32円)であり、分配を行っておりません。(自2021年5月25日至2021年6月23日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(312,761円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(9,983,319円)、投資信託約款に規定される収益調整金(11,046,367円)及び分配準備積立金(8,282,282円)より分配対象額は29,624,729円(1万口当たり1,750.09円)であり、分配を行っておりません。(自2021年11月25日至2021年12月23日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(290,061円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(8,672,468円)、投資信託約款に規定される収益調整金(17,468,582円)及び分配準備積立金(34,555,163円)より分配対象額は60,986,274円(1万口当たり4,286.44円)であり、うち2,134,157円(1万口当たり150円)を分配金額としております。(自2021年6月24日至2021年7月26日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(332,733円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(5,525,442円)、投資信託約款に規定される収益調整金(9,298,745円)及び分配準備積立金(15,361,061円)より分配対象額は30,517,981円(1万口当たり2,165.71円)であり、分配を行っておりません。(自2021年12月24日至2022年1月24日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(21,500,202円)及び分配準備積立金(36,628,763円)より分配対象額は58,128,965円(1万口当たり3,797.39円)であり、うち2,296,139円(1万口当たり150円)を分配金額としております。(自2021年7月27日至2021年8月23日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(113,973円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(1,925,373円)、投資信託約款に規定される収益調整金(8,094,785円)及び分配準備積立金(17,934,540円)より分配対象額は28,068,671円(1万口当たり2,335.83円)であり、分配を行っておりません。(自2022年1月25日至2022年2月24日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(23,948,939円)及び分配準備積立金(33,247,339円)より分配対象額は57,196,278円(1万口当たり3,647.65円)であり、うち2,352,048円(1万口当たり150円)を分配金額としております。(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		当期自 2021年8月24日至 2022年2月24日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区分当期自 2021年8月24日至 2022年2月24日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区分当期 2022年2月24日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券前期 2021年8月23日現在当期 2022年2月24日現在種類最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)親投資信託受益証券2,220,526△13,423,938合計2,220,526△13,423,938e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引前期 2021年8月23日現在当期 2022年2月24日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(関連当事者との取引に関する注記)当期自 2021年8月24日至 2022年2月24日市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)前期 2021年8月23日現在当期 2022年2月24日現在1口当たり純資産額1.2336円1.1651円(1万口当たり純資産額)(12,336円)(11,651円)

2022/05/17 9:06

#4 附属明細表（連結）

時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区分2021年8月23日現在2022年2月24日現在1.※1期首2021年2月25日2021年8月24日期首元本額103,315,645円117,785,892円期中追加設定元本額73,985,317円810,830,512円期中一部解約元本額59,515,070円39,103,919円期末元本額の内訳ファンド名ダイワUS-REITネクスト・ファンド Aコース(ダイワ投資一任専用)-円219,586,085円ダイワUS-REITネクスト・ファンド Bコース(ダイワ投資一任専用)-円523,025,848円ダイワ・US-REIT・ネクスト(毎月分配型)117,785,892円146,900,552円計117,785,892円889,512,485円2.期末日における受益権の総数117,785,892口889,512,485口(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自 2021年8月24日至 2022年2月24日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区分自 2021年8月24日至 2022年2月24日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区分2022年2月24日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券2021年8月23日現在2022年2月24日現在種類当期間の損益に含まれた評価差額(円)当期間の損益に含まれた評価差額(円)投資証券20,852,971△153,504,450合計20,852,971△153,504,450(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2021年2月25日から2021年8月23日まで、及び2021年8月24日から2022年2月24日まで)を指しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引2021年8月23日現在2022年2月24日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)2021年8月23日現在2022年2月24日現在1口当たり純資産額1.2576円1.2369円(1万口当たり純資産額)(12,576円)(12,369円)附属明細表
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第1 有価証券明細表(1) 株式該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(2) 株式以外の有価証券種類通貨銘柄券面総額評価額備考投資証券アメリカ・ドルアメリカ・ドルSBA COMMUNICATIONS CORP2,801816,071.350EQUINIX INC1,225825,809.250AMERICAN TOWER CORP3,691839,517.950CYRUSONE INC31027,878.300AMERICOLD REALTY TRUST2,78575,055.750REXFORD INDUSTRIAL REALTY IN12,727871,799.500STAG INDUSTRIAL INC12,776487,276.640CROWN CASTLE INTL CORP5,098815,323.140TERRENO REALTY CORP6,908460,694.520PROLOGIS INC6,206873,556.560DUKE REALTY CORP16,019836,031.610EASTGROUP PROPERTIES INC4,399812,979.190FIRST INDUSTRIAL REALTY TR8,937503,242.470LXP INDUSTRIAL TRUST27,314405,612.900DIGITAL REALTY TRUST INC4,403582,208.690アメリカ・ドル小計アメリカ・ドル9,233,057.820(1,061,339,996)投資証券合計1,061,339,996[1,061,339,996]合計1,061,339,996[1,061,339,996]投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

2022/05/17 9:06