有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(2026/01/09-2026/07/08)

インデックス マザーファンド NASDAQ100
貸借対照表

(単位:円)

	2026年 1月 8日現在	2026年 7月 8日現在
資産の部
流動資産
預金	2,667,739,534	4,097,737,582
コール・ローン	5,785,971,902	8,284,741,284
株式	504,236,190,522	602,409,304,300
派生商品評価勘定	48,509,774	15,650,044
未収入金	-	13,849,452
未収配当金	112,662,961	124,541,629
未収利息	117,133	224,970
差入委託証拠金	5,144,329,307	4,302,140,437
流動資産合計	517,995,521,133	619,248,189,698
資産合計	517,995,521,133	619,248,189,698
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	2,611,553	403,427,912
未払解約金	523,953,854	91,747,757
流動負債合計	526,565,407	495,175,669
負債合計	526,565,407	495,175,669
純資産の部
元本等
元本	137,044,496,867	138,836,313,682
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	380,424,458,859	479,916,700,347
元本等合計	517,468,955,726	618,753,014,029
純資産合計	517,468,955,726	618,753,014,029
負債純資産合計	517,995,521,133	619,248,189,698

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	(1)デリバティブ取引 個別法に基づき原則として時価で評価しております。 (2)為替予約取引 原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2026年 1月 8日現在	2026年 7月 8日現在
1.	期首	2025年 7月 9日	2026年 1月 9日
	期首元本額	118,818,483,125円	137,044,496,867円
	期首からの追加設定元本額	47,695,115,988円	65,085,755,531円
	期首からの一部解約元本額	29,469,102,246円	63,293,938,716円
	元本の内訳 ※
	上場インデックスファンド米国株式(NASDAQ100)為替ヘッジなし	3,850,216,705円	4,613,854,413円
	上場インデックスファンド米国株式(NASDAQ100)為替ヘッジあり	7,317,829,998円	7,037,659,350円
	インデックスファンドNASDAQ100・為替ヘッジあり(適格機関投資家向け)	3,189,846,872円	4,777,337,999円
	インデックスファンドNASDAQ100(アメリカ株式)	74,891,258,191円	80,514,847,610円
	インデックスファンドNASDAQ100(適格機関投資家専用)	14,431,201,074円	16,580,706,208円
	Tracers NASDAQ100ゴールドプラス	32,143,991,820円	24,024,048,494円
	NASDAQ100ゴールドプラス	1,220,152,207円	1,287,859,608円
	計	137,044,496,867円	138,836,313,682円
2.	受益権の総数	137,044,496,867口	138,836,313,682口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2025年 7月 9日 至 2026年 1月 8日	自 2026年 1月 9日 至 2026年 7月 8日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	2026年 1月 8日現在	2026年 7月 8日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(2026年 1月 8日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	48,642,272,348
合計	48,642,272,348

(2026年 7月 8日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	116,141,158,781
合計	116,141,158,781

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(株式関連)

(2026年 1月 8日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	15,769,605,674	-	15,805,950,956	36,345,282
合計		15,769,605,674	-	15,805,950,956	36,345,282

(2026年 7月 8日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	18,725,947,972	-	18,325,623,763	△400,324,209
合計		18,725,947,972	-	18,325,623,763	△400,324,209

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として本書における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

また契約額等及び時価の邦貨換算は、本書における開示対象ファンドの計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。

4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(通貨関連)

(2026年 1月 8日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	7,855,492,845	-	7,865,045,784	9,552,939
	米ドル	7,855,492,845	-	7,865,045,784	9,552,939
合計		7,855,492,845	-	7,865,045,784	9,552,939

(2026年 7月 8日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	10,189,926,754	-	10,202,473,095	12,546,341
	米ドル	10,189,926,754	-	10,202,473,095	12,546,341
合計		10,189,926,754	-	10,202,473,095	12,546,341

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

2026年 1月 8日現在		2026年 7月 8日現在
1口当たり純資産額	3.7759円	1口当たり純資産額	4.4567円
(1万口当たり純資産額)	(37,759円)	(1万口当たり純資産額)	(44,567円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	BAKER HUGHES CO	163,152	54.47	8,886,889.44
	DIAMONDBACK ENERGY INC	46,319	180.56	8,363,358.64
	LINDE PLC	76,127	538.23	40,973,835.21
	AXON ENTERPRISE INC	13,273	640.46	8,500,825.58
	FASTENAL CO	189,028	47.11	8,905,109.08
	FERROVIAL NV	118,461	65.85	7,800,656.85
	HONEYWELL AEROSPACE INC	52,166	238.14	12,422,811.24
	HONEYWELL INTERNATIONAL INC	52,166	225.05	11,739,958.30
	PACCAR INC	86,655	124.46	10,785,081.30
	ROCKET LAB CORP	95,293	83.41	7,948,389.13
	AUTOMATIC DATA PROCESSING	65,817	245.60	16,164,655.20
	CINTAS CORP	65,876	181.83	11,978,233.08
	COPART INC	152,438	29.27	4,461,860.26
	PAYCHEX INC	58,994	108.12	6,378,431.28
	THOMSON REUTERS CORP	62,744	90.76	5,694,645.44
	CSX CORP	305,948	48.51	14,841,537.48
	OLD DOMINION FREIGHT LINE	34,243	215.51	7,379,708.93
	TESLA INC	297,940	402.90	120,040,026.00
	AIRBNB INC-CLASS A	68,814	148.80	10,239,523.20
	BOOKING HOLDINGS INC	127,586	181.95	23,214,272.70
	DOORDASH INC - A	67,683	195.72	13,246,916.76
	MARRIOTT INTERNATIONAL-CL A	43,417	380.75	16,531,022.75
	STARBUCKS CORP	187,655	103.61	19,442,934.55
	ALPHABET INC-CL A	347,355	367.03	127,489,705.65
	ALPHABET INC-CL C	325,407	363.62	118,324,493.34
	ELECTRONIC ARTS INC	41,315	205.44	8,487,753.60
	META PLATFORMS INC-CLASS A	176,619	615.58	108,723,124.02
	NETFLIX INC	693,321	76.18	52,817,193.78
	TAKE-TWO INTERACTIVE SOFTWRE	30,571	257.79	7,880,898.09
	WARNER BROS DISCOVERY INC	412,808	26.12	10,782,544.96
	AMAZON.COM INC	641,576	245.98	157,814,864.48
	MERCADOLIBRE INC	8,347	1,813.61	15,138,202.67
	O'REILLY AUTOMOTIVE INC	136,450	86.65	11,823,392.50
	PDD HOLDINGS INC-ADR	109,976	82.53	9,076,319.28
	ROSS STORES INC	53,043	214.67	11,386,740.81
	COSTCO WHOLESALE CORP	73,049	947.50	69,213,927.50
	WALMART INC	803,208	111.54	89,589,820.32
	COCA-COLA EUROPACIFIC PARTNE	73,417	106.50	7,818,910.50
	KEURIG DR PEPPER INC	224,308	31.49	7,063,458.92
	KRAFT HEINZ CO/THE	195,429	25.30	4,944,353.70
	MONDELEZ INTERNATIONAL INC	211,357	60.22	12,727,918.54
	MONSTER BEVERAGE CORP	161,032	96.92	15,607,221.44
	PEPSICO INC	225,043	144.98	32,626,734.14
	DEXCOM INC	63,539	73.57	4,674,564.23
	GE HEALTHCARE TECHNOLOGY	74,899	64.89	4,860,196.11
	IDEXX LABORATORIES INC	12,988	570.25	7,406,407.00
	INTUITIVE SURGICAL INC	58,314	427.30	24,917,572.20
	ALNYLAM PHARMACEUTICALS INC	21,983	321.59	7,069,512.97
	AMGEN INC	88,865	368.10	32,711,206.50
	GILEAD SCIENCES INC	204,428	136.36	27,875,802.08
	REGENERON PHARMACEUTICALS	16,963	676.23	11,470,889.49
	VERTEX PHARMACEUTICALS INC	41,790	522.25	21,824,827.50
	PAYPAL HOLDINGS INC	145,241	45.65	6,630,251.65
	ADOBE INC	66,553	221.54	14,744,151.62
	APPLOVIN CORP-CLASS A	50,340	527.98	26,578,513.20
	AUTODESK INC	34,742	212.38	7,378,505.96
	CADENCE DESIGN SYS INC	45,414	371.06	16,851,318.84
	COREWEAVE INC-CL A	73,694	83.53	6,155,659.82
	CROWDSTRIKE HOLDINGS INC - A	167,668	194.62	32,631,546.16
	DATADOG INC-CLASS A	54,471	256.81	13,988,697.51
	FORTINET INC	120,633	158.67	19,140,838.11
	INTUIT INC	45,039	281.17	12,663,615.63
	MICROSOFT CORP	443,047	388.84	172,274,395.48
	NEBIUS GROUP NV	36,291	195.19	7,083,640.29
PALANTIR TECHNOLOGIES INC-A	378,055	134.37	50,799,250.35
PALO ALTO NETWORKS INC	134,357	337.04	45,283,683.28
ROPER TECHNOLOGIES INC	16,616	363.76	6,044,236.16
SHOPIFY INC - CLASS A	200,808	121.88	24,474,479.04
STRATEGY INC-CL A	54,468	97.36	5,303,004.48
SYNOPSYS INC	31,528	436.63	13,766,070.64
WORKDAY INC-CLASS A	33,095	143.65	4,754,096.75
APPLE INC	875,984	310.66	272,133,189.44
CISCO SYSTEMS INC	648,969	111.79	72,548,244.51
LUMENTUM HOLDINGS INC	12,810	698.91	8,953,037.10
SANDISK CORP	24,383	1,617.70	39,444,379.10
SEAGATE TECHNOLOGY HOLDINGS	36,920	827.64	30,556,468.80
WESTERN DIGITAL CORP	56,753	532.10	30,198,271.30
COMCAST CORP-CLASS A	586,623	23.41	13,732,844.43
SPACE EXPLORATION TECHN-CL A	315,580	149.47	47,169,742.60
T-MOBILE US INC	178,188	184.73	32,916,669.24
AMERICAN ELECTRIC POWER	89,589	137.53	12,321,175.17
CONSTELLATION ENERGY	59,471	239.71	14,255,793.41
EXELON CORP	168,474	47.57	8,014,308.18
XCEL ENERGY INC	102,788	80.67	8,291,907.96
ADVANCED MICRO DEVICES	268,483	516.11	138,566,761.13
ANALOG DEVICES INC	80,200	379.03	30,398,206.00
APPLIED MATERIALS INC	130,728	554.50	72,488,676.00
ARM HOLDINGS PLC-ADR	69,814	300.43	20,974,220.02
ASML HOLDING NV-NY REG SHS	15,088	1,747.28	26,362,960.64
ASTERA LABS INC	28,223	382.89	10,806,304.47
BROADCOM INC	282,779	370.78	104,848,797.62
INTEL CORP	827,546	110.39	91,352,802.94
KLA CORP	215,082	216.47	46,558,800.54
LAM RESEARCH CORP	205,910	326.13	67,153,428.30
MARVELL TECHNOLOGY INC	144,039	230.70	33,229,797.30
MICROCHIP TECHNOLOGY INC	89,338	84.15	7,517,792.70
MICRON TECHNOLOGY INC	185,685	938.38	174,243,090.30
MONOLITHIC POWER SYSTEMS INC	8,089	1,272.81	10,295,760.09
NVIDIA CORP	1,443,337	196.93	284,236,355.41
NXP SEMICONDUCTORS NV	41,570	273.15	11,354,845.50
QUALCOMM INC	173,544	182.97	31,753,345.68
TERADYNE INC	25,775	343.11	8,843,660.25
TEXAS INSTRUMENTS INC	149,831	293.30	43,945,432.30
米ドル小計		17,632,848		3,710,102,262.12
				(602,409,304,300)
合 計		17,632,848		602,409,304,300
				(602,409,304,300)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

外貨建有価証券の内訳

種 類	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	103銘柄	100.0%	100.0%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。