有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(2024/07/09-2025/01/08)

インデックス マザーファンド NASDAQ100
貸借対照表

(単位:円)

	2024年 7月 8日現在	2025年 1月 8日現在
資産の部
流動資産
預金	204,639,717	396,269,733
コール・ローン	4,751,626,251	7,358,342,409
株式	237,980,369,735	285,698,162,718
派生商品評価勘定	247,945,066	30,605,890
未収入金	6,151,505	12,677,250
未収配当金	62,419,895	83,533,077
未収利息	11,034	47,682
差入委託証拠金	1,666,091,182	2,561,198,822
流動資産合計	244,919,254,385	296,140,837,581
資産合計	244,919,254,385	296,140,837,581
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	8,786,221	189,667,001
未払解約金	74,476,061	2,609,043,345
流動負債合計	83,262,282	2,798,710,346
負債合計	83,262,282	2,798,710,346
純資産の部
元本等
元本	80,312,519,270	93,945,719,600
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	164,523,472,833	199,396,407,635
元本等合計	244,835,992,103	293,342,127,235
純資産合計	244,835,992,103	293,342,127,235
負債純資産合計	244,919,254,385	296,140,837,581

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	(1)デリバティブ取引 個別法に基づき原則として時価で評価しております。 (2)為替予約取引 原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2024年 7月 8日現在	2025年 1月 8日現在
1.	期首	2024年 1月 9日	2024年 7月 9日
	期首元本額	63,875,366,090円	80,312,519,270円
	期首からの追加設定元本額	35,934,090,646円	35,973,668,695円
	期首からの一部解約元本額	19,496,937,466円	22,340,468,365円
	元本の内訳 ※
	上場インデックスファンド米国株式(NASDAQ100)為替ヘッジなし	4,163,543,036円	4,478,362,064円
	上場インデックスファンド米国株式(NASDAQ100)為替ヘッジあり	7,131,054,120円	8,833,601,226円
	インデックスファンドNASDAQ100・為替ヘッジあり(適格機関投資家向け)	3,342,384,729円	3,282,313,845円
	インデックスファンドNASDAQ100(アメリカ株式)	57,839,555,975円	66,117,946,086円
	インデックスファンドNASDAQ100(適格機関投資家専用)	7,835,981,410円	11,233,496,379円
	計	80,312,519,270円	93,945,719,600円
2.	受益権の総数	80,312,519,270口	93,945,719,600口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2024年 1月 9日 至 2024年 7月 8日	自 2024年 7月 9日 至 2025年 1月 8日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	2024年 7月 8日現在	2025年 1月 8日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(2024年 7月 8日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	52,774,449,025
合計	52,774,449,025

(2025年 1月 8日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	10,454,977,974
合計	10,454,977,974

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(株式関連)

(2024年 7月 8日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	8,105,797,518	-	8,287,994,943	182,197,425
合計		8,105,797,518	-	8,287,994,943	182,197,425

(2025年 1月 8日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	8,563,983,817	-	8,374,371,936	△189,611,881
合計		8,563,983,817	-	8,374,371,936	△189,611,881

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として本書における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

また契約額等及び時価の邦貨換算は、本書における開示対象ファンドの計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。

4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(通貨関連)

(2024年 7月 8日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	5,999,987,520	-	6,056,948,940	56,961,420
	米ドル	5,999,987,520	-	6,056,948,940	56,961,420
合計		5,999,987,520	-	6,056,948,940	56,961,420

(2025年 1月 8日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	5,527,813,950	-	5,558,364,720	30,550,770
	米ドル	5,527,813,950	-	5,558,364,720	30,550,770
合計		5,527,813,950	-	5,558,364,720	30,550,770

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

2024年 7月 8日現在		2025年 1月 8日現在
1口当たり純資産額	3.0485円	1口当たり純資産額	3.1225円
(1万口当たり純資産額)	(30,485円)	(1万口当たり純資産額)	(31,225円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	BAKER HUGHES CO	112,878	43.40	4,898,905.20
	DIAMONDBACK ENERGY INC	33,308	172.42	5,742,965.36
	LINDE PLC	54,316	414.95	22,538,424.20
	AXON ENTERPRISE INC	8,699	562.03	4,889,098.97
	FASTENAL CO	65,350	72.31	4,725,458.50
	HONEYWELL INTERNATIONAL INC	74,175	220.63	16,365,230.25
	PACCAR INC	59,808	109.56	6,552,564.48
	AUTOMATIC DATA PROCESSING	46,480	288.40	13,404,832.00
	CINTAS CORP	46,005	188.72	8,682,063.60
	COPART INC	109,912	56.24	6,181,450.88
	PAYCHEX INC	41,054	139.26	5,717,180.04
	VERISK ANALYTICS INC	16,108	273.52	4,405,860.16
	CSX CORP	219,979	32.19	7,081,124.01
	OLD DOMINION FREIGHT LINE	24,354	180.64	4,399,306.56
	TESLA INC	168,186	394.36	66,325,830.96
	LULULEMON ATHLETICA INC	13,422	393.46	5,281,020.12
	AIRBNB INC-CLASS A	49,379	131.29	6,482,968.91
	BOOKING HOLDINGS INC	3,775	4,796.10	18,105,277.50
	DOORDASH INC - A	44,372	170.00	7,543,240.00
	MARRIOTT INTERNATIONAL-CL A	31,700	269.78	8,552,026.00
	STARBUCKS CORP	129,335	92.84	12,007,461.40
	ALPHABET INC-CL A	270,917	195.49	52,961,564.33
	ALPHABET INC-CL C	256,589	196.71	50,473,622.19
	CHARTER COMMUNICATION-A	16,221	347.63	5,638,906.23
	COMCAST CORP-CLASS A	435,425	37.18	16,189,101.50
	ELECTRONIC ARTS INC	29,918	144.67	4,328,237.06
	META PLATFORMS INC-CLASS A	101,078	617.89	62,455,085.42
	NETFLIX INC	48,761	879.19	42,870,183.59
	TAKE-TWO INTERACTIVE SOFTWRE	20,034	181.75	3,641,179.50
	TRADE DESK INC/THE -CLASS A	51,293	121.41	6,227,483.13
	WARNER BROS DISCOVERY INC	279,838	10.51	2,941,097.38
	AMAZON.COM INC	487,539	222.11	108,287,287.29
	MERCADOLIBRE INC	5,783	1,771.22	10,242,965.26
	O'REILLY AUTOMOTIVE INC	6,585	1,199.72	7,900,156.20
	PDD HOLDINGS INC-ADR	76,192	100.62	7,666,439.04
	ROSS STORES INC	37,845	151.56	5,735,788.20
	COSTCO WHOLESALE CORP	50,542	921.37	46,567,882.54
	COCA-COLA EUROPACIFIC PARTNE	52,516	75.84	3,982,813.44
	KEURIG DR PEPPER INC	154,734	30.68	4,747,239.12
	KRAFT HEINZ CO/THE	137,933	29.77	4,106,265.41
	MONDELEZ INTERNATIONAL INC	152,537	58.29	8,891,381.73
	MONSTER BEVERAGE CORP	110,938	51.55	5,718,853.90
	PEPSICO INC	156,506	145.40	22,755,972.40
	DEXCOM INC	44,556	79.35	3,535,518.60
	GE HEALTHCARE TECHNOLOGY	52,117	83.37	4,344,994.29
	IDEXX LABORATORIES INC	9,341	427.26	3,991,035.66
	INTUITIVE SURGICAL INC	40,630	531.88	21,610,284.40
	AMGEN INC	61,318	262.06	16,068,995.08
	ASTRAZENECA PLC-SPONS ADR	66,425	66.64	4,426,562.00
	BIOGEN INC	16,623	153.15	2,545,812.45
	GILEAD SCIENCES INC	142,164	90.63	12,884,323.32
	REGENERON PHARMACEUTICALS	12,328	730.30	9,003,138.40
	VERTEX PHARMACEUTICALS INC	29,377	408.32	11,995,216.64
	PAYPAL HOLDINGS INC	114,403	87.97	10,064,031.91
	ADOBE INC	50,215	422.63	21,222,365.45
	ANSYS INC	9,976	335.86	3,350,539.36
	APPLOVIN CORP-CLASS A	34,070	330.00	11,243,270.35
	ATLASSIAN CORP PLC-CLASS A	18,418	247.85	4,564,901.30
	AUTODESK INC	24,526	290.82	7,132,651.32
	CADENCE DESIGN SYS INC	31,286	301.67	9,438,047.62
	COGNIZANT TECH SOLUTIONS-A	56,560	75.62	4,277,067.20
	CROWDSTRIKE HOLDINGS INC - A	26,676	359.93	9,601,492.68
	DATADOG INC-CLASS A	35,729	141.40	5,052,080.60
	FORTINET INC	87,431	95.93	8,387,255.83
INTUIT INC	31,931	615.43	19,651,295.33
MICROSOFT CORP	344,726	422.37	145,601,920.62
MICROSTRATEGY INC-CL A	20,876	341.42	7,127,588.30
MONGODB INC	8,426	245.96	2,072,458.96
PALANTIR TECHNOLOGIES INC-A	248,752	69.99	17,410,152.48
PALO ALTO NETWORKS INC	74,854	175.51	13,137,625.54
ROPER TECHNOLOGIES INC	12,232	507.10	6,202,847.20
SYNOPSYS INC	17,523	487.62	8,544,565.26
WORKDAY INC-CLASS A	24,297	249.68	6,066,474.96
ZSCALER INC	17,502	183.90	3,218,617.80
APPLE INC	700,860	242.21	169,755,300.60
CDW CORP/DE	15,202	180.98	2,751,257.96
CISCO SYSTEMS INC	454,323	58.93	26,773,254.39
T-MOBILE US INC	132,379	212.33	28,108,694.96
AMERICAN ELECTRIC POWER	60,751	90.47	5,496,142.97
CONSTELLATION ENERGY	35,678	255.63	9,120,367.14
EXELON CORP	114,624	37.53	4,301,838.72
XCEL ENERGY INC	65,505	65.64	4,299,748.20
ADVANCED MICRO DEVICES	185,117	127.33	23,570,947.61
ANALOG DEVICES INC	56,614	215.87	12,221,264.18
APPLIED MATERIALS INC	94,042	177.82	16,722,548.44
ARM HOLDINGS PLC-ADR	14,611	144.38	2,109,536.18
ASML HOLDING NV-NY REG SHS	10,118	757.58	7,665,194.44
BROADCOM INC	358,163	228.64	81,890,388.32
GLOBALFOUNDRIES INC	63,043	43.54	2,744,892.22
INTEL CORP	491,994	20.01	9,844,799.94
KLA CORP	15,258	689.30	10,517,339.40
LAM RESEARCH CORP	146,775	77.52	11,377,998.00
MARVELL TECHNOLOGY INC	98,809	116.23	11,484,570.07
MICROCHIP TECHNOLOGY INC	61,258	57.47	3,520,497.26
MICRON TECHNOLOGY INC	127,081	101.91	12,950,824.71
NVIDIA CORP	1,135,504	140.14	159,129,530.56
NXP SEMICONDUCTORS NV	28,992	212.58	6,163,119.36
ON SEMICONDUCTOR CORP	48,572	62.73	3,046,921.56
QUALCOMM INC	126,734	160.52	20,343,341.68
TEXAS INSTRUMENTS INC	104,059	192.21	20,001,180.39
COSTAR GROUP INC	46,765	70.36	3,290,385.40
米ドル小計		10,850,438		1,807,186,809.53
				(285,698,162,718)
合 計		10,850,438		285,698,162,718
				(285,698,162,718)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

外貨建有価証券の内訳

種 類	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	101銘柄	100.0%	100.0%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。