剰余金又は欠損金（△）、投資信託

有報情報

#1 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第1期(自 2020年12月11日至 2021年 9月21日)	第2期(自 2021年 9月22日至 2022年 9月20日)
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	△19,117,670	△86,569,316
期首剰余金又は期首欠損金(△)	-	△5,238,445
剰余金増加額又は欠損金減少額	722,833	7,686,005
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	722,833	7,686,005
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
剰余金減少額又は欠損金増加額	4,608,984	39,089,923
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	4,608,984	39,089,923
分配金	-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△5,238,445	△199,983,585

2022/12/20 9:12

#2 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」という。)等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。
収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、当事業年度の利益剰余金期首残高から新たな会計方針を適用しております。
この変更による財務諸表に与える影響はありません。

2022/12/20 9:12

#3 注記表（連結）

2022/12/20 9:12

#4 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

	(2021年 9月21日現在)	(2022年 9月20日現在)
元本	682,434,888	476,721,314
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	108,458,128	35,280,772

注記表

2022/12/20 9:12

#5 （参考）マザーファンド、財務諸表-2

貸借対照表

	(2021年 9月21日現在)	(2022年 9月20日現在)
元本	538,429,853	333,451,588
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△75,761,112	△220,867,575

注記表

2022/12/20 9:12