有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2023/01/26-2023/07/25)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 (2023年1月25日現在)	当期 (2023年7月25日現在)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2023年1月25日現在)	当期 (2023年7月25日現在)
※1期首元本額	1,946,545,799円	1,976,981,562円
期中追加設定元本額	113,241,655円	18,812,757円
期中一部解約元本額	82,805,892円	149,071,542円
※2元本の欠損	410,220,925円	153,480,955円
受益権の総数	1,976,981,562口	1,846,722,777口
1口当たりの純資産額	0.7925円	0.9169円
(1万口当たりの純資産額)	(7,925円)	(9,169円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 2022年7月26日 至 2023年1月25日)	当期 (自 2023年1月26日 至 2023年7月25日)
※1分配金の計算過程
	(自 2022年7月26日 至 2022年8月25日)	(自 2023年1月26日 至 2023年2月27日)
費用控除後の配当等収益額	-円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	56,080,594円	63,164,481円
分配準備積立金額	136,318,816円	130,874,602円
当ファンドの分配対象収益額	192,399,410円	194,039,083円
当ファンドの期末残存口数	1,958,528,106口	1,975,216,596口
1万口当たり収益分配対象額	982.36円	982.36円
1万口当たり分配金額	-円	-円
収益分配金金額	-円	-円
	(自 2022年8月26日 至 2022年9月26日)	(自 2023年2月28日 至 2023年3月27日)
費用控除後の配当等収益額	-円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	56,320,351円	64,320,014円
分配準備積立金額	135,237,819円	130,324,081円
当ファンドの分配対象収益額	191,558,170円	194,644,095円
当ファンドの期末残存口数	1,949,965,113口	1,981,374,718口
1万口当たり収益分配対象額	982.36円	982.36円
1万口当たり分配金額	-円	-円
収益分配金金額	-円	-円
	(自 2022年9月27日 至 2022年10月25日)	(自 2023年3月28日 至 2023年4月25日)
費用控除後の配当等収益額	-円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	59,125,903円	64,166,330円
分配準備積立金額	134,812,997円	129,834,501円
当ファンドの分配対象収益額	193,938,900円	194,000,831円
当ファンドの期末残存口数	1,974,198,676口	1,974,826,609口
1万口当たり収益分配対象額	982.36円	982.36円
1万口当たり分配金額	-円	-円
収益分配金金額	-円	-円
	(自 2022年10月26日 至 2022年11月25日)	(自 2023年4月26日 至 2023年5月25日)
費用控除後の配当等収益額	-円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	58,336,294円	63,694,164円
分配準備積立金額	132,744,513円	128,629,350円
当ファンドの分配対象収益額	191,080,807円	192,323,514円
当ファンドの期末残存口数	1,945,104,386口	1,957,752,652口
1万口当たり収益分配対象額	982.36円	982.36円
1万口当たり分配金額	-円	-円
収益分配金金額	-円	-円
	(自 2022年11月26日 至 2022年12月26日)	(自 2023年5月26日 至 2023年6月26日)
費用控除後の配当等収益額	-円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	62,561,865円	61,880,453円
分配準備積立金額	131,547,226円	124,805,981円
当ファンドの分配対象収益額	194,109,091円	186,686,434円
当ファンドの期末残存口数	1,975,929,338口	1,900,370,182口
1万口当たり収益分配対象額	982.36円	982.36円
1万口当たり分配金額	-円	-円
収益分配金金額	-円	-円
	(自 2022年12月27日 至 2023年1月25日)	(自 2023年6月27日 至 2023年7月25日)
費用控除後の配当等収益額	-円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	63,172,283円	60,170,309円
分配準備積立金額	131,040,186円	121,245,957円
当ファンドの分配対象収益額	194,212,469円	181,416,266円
当ファンドの期末残存口数	1,976,981,562口	1,846,722,777口
1万口当たり収益分配対象額	982.36円	982.36円
1万口当たり分配金額	-円	-円
収益分配金金額	-円	-円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIMアメリカ成長株マザーファンド(為替ヘッジあり)(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 (2023年1月25日現在)	当期 (2023年7月25日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(2)有価証券以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2023年1月25日現在)	当期 (2023年7月25日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	62,267,337	41,434,138
合計	62,267,337	41,434,138

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。