有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(2024/07/26-2025/01/27)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間末日の取扱い 2025年1月25日および2025年1月26日が休日のため、信託約款第30条により、第8特定期間末日を2025年1月27日としております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 (2024年7月25日現在)	当期 (2025年1月27日現在)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2024年7月25日現在)	当期 (2025年1月27日現在)
※1期首元本額	1,568,916,581円	1,138,284,569円
期中追加設定元本額	50,635,668円	445,938,495円
期中一部解約元本額	481,267,680円	180,344,523円
受益権の総数	1,138,284,569口	1,403,878,541口
1口当たりの純資産額	1.0602円	1.1153円
(1万口当たりの純資産額)	(10,602円)	(11,153円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 2024年1月26日 至 2024年7月25日)	当期 (自 2024年7月26日 至 2025年1月27日)
※1分配金の計算過程
	(自 2024年1月26日 至 2024年2月26日)	(自 2024年7月26日 至 2024年8月26日)
費用控除後の配当等収益額	-円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	58,021,143円	1,778,574円
収益調整金額	51,169,916円	45,959,777円
分配準備積立金額	97,972,480円	122,176,252円
当ファンドの分配対象収益額	207,163,539円	169,914,603円
当ファンドの期末残存口数	1,518,190,873口	1,138,781,533口
1万口当たり収益分配対象額	1,364.54円	1,492.07円
1万口当たり分配金額	100.00円	100.00円
収益分配金金額	15,181,908円	11,387,815円
	(自 2024年2月27日 至 2024年3月25日)	(自 2024年8月27日 至 2024年9月25日)
費用控除後の配当等収益額	-円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	41,914,328円	10,753,101円
収益調整金額	48,060,006円	48,150,538円
分配準備積立金額	131,047,020円	110,742,561円
当ファンドの分配対象収益額	221,021,354円	169,646,200円
当ファンドの期末残存口数	1,416,378,672口	1,141,413,170口
1万口当たり収益分配対象額	1,560.46円	1,486.28円
1万口当たり分配金額	100.00円	100.00円
収益分配金金額	14,163,786円	11,414,131円
	(自 2024年3月26日 至 2024年4月25日)	(自 2024年9月26日 至 2024年10月25日)
費用控除後の配当等収益額	-円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	26,714,185円
収益調整金額	48,258,551円	61,849,735円
分配準備積立金額	156,899,330円	107,654,131円
当ファンドの分配対象収益額	205,157,881円	196,218,051円
当ファンドの期末残存口数	1,404,740,718口	1,222,722,409口
1万口当たり収益分配対象額	1,460.46円	1,604.76円
1万口当たり分配金額	-円	200.00円
収益分配金金額	-円	24,454,448円
	(自 2024年4月26日 至 2024年5月27日)	(自 2024年10月26日 至 2024年11月25日)
費用控除後の配当等収益額	-円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	38,138,433円
収益調整金額	42,089,797円	80,673,091円
分配準備積立金額	134,438,027円	109,150,801円
当ファンドの分配対象収益額	176,527,824円	227,962,325円
当ファンドの期末残存口数	1,208,715,136口	1,351,284,378口
1万口当たり収益分配対象額	1,460.45円	1,687.00円
1万口当たり分配金額	100.00円	100.00円
収益分配金金額	12,087,151円	13,512,843円
	(自 2024年5月28日 至 2024年6月25日)	(自 2024年11月26日 至 2024年12月25日)
費用控除後の配当等収益額	-円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	48,806,857円	16,703,228円
収益調整金額	42,456,168円	95,964,050円
分配準備積立金額	117,159,432円	131,479,627円
当ファンドの分配対象収益額	208,422,457円	244,146,905円
当ファンドの期末残存口数	1,173,248,298口	1,433,165,828口
1万口当たり収益分配対象額	1,776.45円	1,703.54円
1万口当たり分配金額	200.00円	200.00円
収益分配金金額	23,464,965円	28,663,316円
	(自 2024年6月26日 至 2024年7月25日)	(自 2024年12月26日 至 2025年1月27日)
費用控除後の配当等収益額	-円	236円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	49,598,643円
収益調整金額	42,446,540円	97,401,633円
分配準備積立金額	136,999,034円	113,678,411円
当ファンドの分配対象収益額	179,445,574円	260,678,923円
当ファンドの期末残存口数	1,138,284,569口	1,403,878,541口
1万口当たり収益分配対象額	1,576.45円	1,856.84円
1万口当たり分配金額	100.00円	100.00円
収益分配金金額	11,382,845円	14,038,785円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIMアメリカ成長株マザーファンド(為替ヘッジあり)(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 (2024年7月25日現在)	当期 (2025年1月27日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(2)有価証券以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2024年7月25日現在)	当期 (2025年1月27日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△27,248,839	51,491,177
合計	△27,248,839	51,491,177

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。