有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(令和3年4月15日-令和3年6月25日)

(4)【附属明細表】

① 有価証券明細表(2021年6月25日現在)

イ.株式
該当事項はありません。

ロ.株式以外の有価証券

種類	銘柄名	券面総額	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	知的資本日本株マザーファンド	259,447,647	261,211,890
親投資信託受益証券 合計		259,447,647	261,211,890
合計		259,447,647	261,211,890

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。

③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

(参考情報)
当ファンドは、「知的資本日本株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。

なお、同ファンドの状況は以下のとおりであります。
以下に記載した情報は監査の対象外であります。

知的資本日本株マザーファンド

(1)貸借対照表

区 分		2021年6月25日現在
		金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		30,016,347
株式		229,038,510
未収入金		611,864
未収配当金		23,750
差入委託証拠金		1,588,000
流動資産合計		261,278,471
資産合計		261,278,471
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		69,760
流動負債合計		69,760
負債合計		69,760
純資産の部
元本等
元本		259,447,647
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		1,761,064
元本等合計		261,208,711
純資産合計		261,208,711
負債純資産合計		261,278,471

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1. 有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2. デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3. 収益及び費用の計上基準	受取配当金 受取配当金は、原則として株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

項目	2021年6月25日現在
1. 本報告書における開示対象ファンドの 期首における当該親投資信託の元本額	-円
同期中における追加設定元本額	259,969,459円
同期中における一部解約元本額	521,812円
同期末における元本の内訳
ファンド名
知的資本日本株ファンド	259,447,647円
計	259,447,647円
2. 本報告書における開示対象ファンドの 計算期間末日における当該親投資信託の 受益権の総数	259,447,647口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	自 2021年4月15日 至 2021年6月25日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を投資信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び 当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務並びに有価証券であり、その詳細を附属明細表に記載しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス・オフィサーは、運用状況のモニタリング、運用に関する法令諸規則の遵守状況の確認を行っております。 また、プロダクト・マネジメント部は、運用に関するリスク管理を行っております。 運用管理委員会では、これらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理を行っております。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	2021年6月25日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び その差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 (2) デリバティブ取引 「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」の「取引の時 価等に関する事項」に記載しております。 (3)上記以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項 についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2021年6月25日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	2,696,715
合計	2,696,715

(注)当期間とは、当親投資信託の計算期間の開始日から本報告書における開示対象ファンドの計算期間末日までの期間を指しております。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(株式関連)

種類	2021年6月25日現在
	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
		うち 1年超
市場取引
株価指数先物取引
買 建	31,405,760	-	31,336,000	△69,760
合計	31,405,760	-	31,336,000	△69,760

(注)時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。

1. 原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2021年6月25日現在
本報告書における開示対象ファンドの 期末における当該親投資信託の1口当たり純資産額	1.0068円
(1万口当たり純資産額)	(10,068円)

(3)附属明細表

① 有価証券明細表(2021年6月25日現在)

イ.株式

銘柄名	数量 (株)	評価単価 (円)	評価金額 (円)	備考
日本M&Aセンター	600	2,843.00	1,705,800
カカクコム	1,000	3,290.00	3,290,000
エムスリー	300	7,862.00	2,358,600
伊藤園	500	6,920.00	3,460,000
キッコーマン	400	7,450.00	2,980,000
味の素	1,200	2,848.00	3,417,600
日清食品ホールディングス	200	8,150.00	1,630,000
神戸物産	700	3,400.00	2,380,000
MonotaRO	1,000	2,606.00	2,606,000
ウエルシアホールディングス	600	3,685.00	2,211,000
コスモス薬品	100	17,080.00	1,708,000
SUMCO	1,200	2,778.00	3,333,600
TIS	1,200	2,862.00	3,434,400
コーエーテクモホールディングス	500	5,320.00	2,660,000
ネクソン	700	2,421.00	1,694,700
GMOペイメントゲートウェイ	200	14,080.00	2,816,000
日産化学	400	5,410.00	2,164,000
イビデン	600	5,970.00	3,582,000
信越化学工業	100	18,685.00	1,868,500
協和キリン	1,000	3,905.00	3,905,000
野村総合研究所	700	3,615.00	2,530,500
中外製薬	500	4,442.00	2,221,000
エーザイ	400	11,765.00	4,706,000
小野薬品工業	700	2,511.50	1,758,050
参天製薬	1,100	1,544.00	1,698,400
テルモ	700	4,440.00	3,108,000
第一三共	600	2,445.00	1,467,000
日本ペイントホールディングス	1,200	1,594.00	1,912,800
関西ペイント	900	2,888.00	2,599,200
オリエンタルランド	200	16,085.00	3,217,000
オービック	100	20,960.00	2,096,000
Zホールディングス	3,800	561.20	2,132,560
トレンドマイクロ	400	5,840.00	2,336,000
日本オラクル	100	8,700.00	870,000
ユー・エス・エス	1,100	1,945.00	2,139,500
オービックビジネスコンサルタント	300	6,480.00	1,944,000
伊藤忠テクノソリューションズ	600	3,385.00	2,031,000
サイバーエージェント	1,300	2,376.00	3,088,800
楽天グループ	2,300	1,251.00	2,877,300
大塚商会	400	5,890.00	2,356,000
資生堂	400	8,230.00	3,292,000
小林製薬	200	9,690.00	1,938,000
TOTO	400	5,950.00	2,380,000
三浦工業	300	4,850.00	1,455,000
リクルートホールディングス	700	5,522.00	3,865,400
ナブテスコ	500	4,220.00	2,110,000
ダイキン工業	100	21,005.00	2,100,500
ダイフク	200	10,050.00	2,010,000
ホシザキ	100	9,760.00	976,000
ミネベアミツミ	1,200	2,844.00	3,412,800
安川電機	600	5,410.00	3,246,000
マキタ	500	5,160.00	2,580,000
日本電産	200	12,930.00	2,586,000
オムロン	300	8,760.00	2,628,000
富士通	100	20,225.00	2,022,500
ルネサスエレクトロニクス	2,300	1,200.00	2,760,000
ソニーグループ	200	10,850.00	2,170,000
TDK	100	13,320.00	1,332,000
アズビル	400	4,570.00	1,828,000
アドバンテスト	300	10,150.00	3,045,000
シスメックス	200	12,580.00	2,516,000
レーザーテック	200	22,830.00	4,566,000
ファナック	100	26,880.00	2,688,000
浜松ホトニクス	500	6,860.00	3,430,000
太陽誘電	500	5,440.00	2,720,000
村田製作所	200	8,343.00	1,668,600
小糸製作所	400	6,920.00	2,768,000
シマノ	100	26,100.00	2,610,000
良品計画	1,100	2,232.00	2,455,200
パン・パシフィック・ インターナショナルホールディングス	1,200	2,309.00	2,770,800
島津製作所	600	4,315.00	2,589,000
オリンパス	1,300	2,261.00	2,939,300
HOYA	200	15,055.00	3,011,000
朝日インテック	600	2,598.00	1,558,800
バンダイナムコホールディングス	200	7,758.00	1,551,600
ヤマハ	500	6,190.00	3,095,000
ピジョン	400	3,210.00	1,284,000
ユニ・チャーム	400	4,488.00	1,795,200
イオン	800	3,027.00	2,421,600
小田急電鉄	1,000	2,871.00	2,871,000
京王電鉄	400	6,680.00	2,672,000
SGホールディングス	1,000	2,894.00	2,894,000
光通信	100	19,480.00	1,948,000
東邦瓦斯	300	5,570.00	1,671,000
東宝	700	4,625.00	3,237,500
スクウェア・エニックス・ホールディングス	300	5,430.00	1,629,000
カプコン	600	3,255.00	1,953,000
SCSK	400	6,590.00	2,636,000
セコム	200	8,526.00	1,705,200
コナミホールディングス	400	7,060.00	2,824,000
ニトリホールディングス	100	19,620.00	1,962,000
ミスミグループ本社	800	3,725.00	2,980,000
ソフトバンクグループ	200	7,931.00	1,586,200
合計	55,000		229,038,510

ロ.株式以外の有価証券

該当事項はありません。

② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。

③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
(デリバティブ取引等に関する注記)の「取引の時価等に関する事項」に記載しております。