有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(2022/06/28-2022/12/26)

(4)【附属明細表】

① 有価証券明細表(2022年12月26日現在)

イ.株式
該当事項はありません。

ロ.株式以外の有価証券

種類	銘柄名	券面総額	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	知的資本日本株マザーファンド	225,066,277	198,733,522
親投資信託受益証券 合計		225,066,277	198,733,522
合計		225,066,277	198,733,522

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。

③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

(参考情報)
当ファンドは、「知的資本日本株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。

なお、同ファンドの状況は以下のとおりであります。
以下に記載した情報は監査の対象外であります。

知的資本日本株マザーファンド

(1)貸借対照表

区 分	2022年6月27日現在	2022年12月26日現在
	金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	28,764,903	21,228,077
株式	195,032,950	186,795,350
未収配当金	407,468	22,850
差入委託証拠金	2,796,000	1,574,400
流動資産合計	227,001,321	209,620,677
資産合計	227,001,321	209,620,677
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	1,125,760	501,720
流動負債合計	1,125,760	501,720
負債合計	1,125,760	501,720
純資産の部
元本等
元本	257,496,354	236,824,738
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△31,620,793	△27,705,781
元本等合計	225,875,561	209,118,957
純資産合計	225,875,561	209,118,957
負債純資産合計	227,001,321	209,620,677

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1. 有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2. デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3. 収益及び費用の計上基準	受取配当金 受取配当金は、原則として株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

項目	2022年6月27日現在	2022年12月26日現在
1. 本報告書における開示対象ファンドの 期首における当該親投資信託の元本額	242,758,083円	257,496,354円
同期中における追加設定元本額	26,362,680円	4,637,682円
同期中における一部解約元本額	11,624,409円	25,309,298円
同期末における元本の内訳
ファンド名
知的資本日本株ファンド	238,948,103円	225,066,277円
ICJ GOLD	18,548,251円	11,758,461円
計	257,496,354円	236,824,738円
2. 本報告書における開示対象ファンドの 計算期間末日における当該親投資信託 の受益権の総数	257,496,354口	236,824,738口
3. 元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は31,620,793円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は27,705,781円であります。

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	自 2022年 6月28日 至 2022年12月26日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を投資信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び 当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務並びに有価証券であり、その詳細を附属明細表に記載しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス・オフィサーは、運用状況のモニタリング、運用に関する法令諸規則の遵守状況の確認を行っております。 また、商品業務部は、運用に関するリスク管理を行っております。 運用管理委員会では、これらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理を行っております。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	2022年6月27日及び 2022年12月26日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び その差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 (2) デリバティブ取引 「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」の「取引の時 価等に関する事項」に記載しております。 (3)上記以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項 についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2022年6月27日現在	2022年12月26日現在
	当期間の損益に含まれた 評価差額(円)	当期間の損益に含まれた 評価差額(円)
株式	△25,951,934	292,311
合計	△25,951,934	292,311

(注)当期間とは、当親投資信託の計算期間の開始日から本報告書における開示対象ファンドの計算期間末日までの期間を指しております。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(株式関連)

種類	2022年6月27日現在				2022年12月26日現在
	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
		うち 1年超				うち 1年超
市場取引
株価指数先物取引
買 建	31,197,760	-	30,072,000	△1,125,760	23,301,720	-	22,800,000	△501,720
合計	31,197,760	-	30,072,000	△1,125,760	23,301,720	-	22,800,000	△501,720

(注)時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。

1. 原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2022年6月27日現在	2022年12月26日現在
本報告書における開示対象ファンドの期末における当該親投資信託の1口当たり純資産額	0.8772円	0.8830円
(1万口当たり純資産額)	(8,772円)	(8,830円)

(3)附属明細表

① 有価証券明細表(2022年12月26日現在)

イ.株式

銘柄名	数量 (株)	評価単価 (円)	評価金額 (円)	備考
ショーボンドホールディングス	300	5,750.00	1,725,000
大東建託	200	13,790.00	2,758,000
パーソルホールディングス	900	2,785.00	2,506,500
寿スピリッツ	300	7,340.00	2,202,000
ヤクルト本社	300	8,690.00	2,607,000
カカクコム	900	2,123.00	1,910,700
エムスリー	500	3,543.00	1,771,500
伊藤園	300	4,785.00	1,435,500
キッコーマン	300	7,080.00	2,124,000
味の素	700	4,155.00	2,908,500
カゴメ	500	3,080.00	1,540,000
日清食品ホールディングス	200	10,590.00	2,118,000
神戸物産	600	3,810.00	2,286,000
MonotaRO	1,200	1,852.00	2,222,400
すかいらーくホールディングス	1,100	1,566.00	1,722,600
オープンハウスグループ	400	4,860.00	1,944,000
コスモス薬品	100	13,990.00	1,399,000
TIS	600	3,485.00	2,091,000
コーエーテクモホールディングス	600	2,293.00	1,375,800
ネクソン	500	2,907.00	1,453,500
インターネットイニシアティブ	600	2,479.00	1,487,400
日産化学	300	6,030.00	1,809,000
信越化学工業	100	16,930.00	1,693,000
協和キリン	800	3,035.00	2,428,000
JSR	600	2,613.00	1,567,800
野村総合研究所	600	3,145.00	1,887,000
花王	400	5,349.00	2,139,600
アステラス製薬	1,000	2,035.50	2,035,500
塩野義製薬	300	6,752.00	2,025,600
日本新薬	300	7,470.00	2,241,000
中外製薬	600	3,417.00	2,050,200
エーザイ	400	8,666.00	3,466,400
ロート製薬	500	4,635.00	2,317,500
小野薬品工業	600	3,186.00	1,911,600
テルモ	600	3,746.00	2,247,600
第一三共	700	4,248.00	2,973,600
オリエンタルランド	100	18,600.00	1,860,000
リゾートトラスト	900	2,328.00	2,095,200
オービック	100	19,550.00	1,955,000
トレンドマイクロ	300	6,280.00	1,884,000
ユー・エス・エス	500	2,132.00	1,066,000
伊藤忠テクノソリューションズ	600	3,100.00	1,860,000
大塚商会	500	4,195.00	2,097,500
資生堂	400	6,114.00	2,445,600
コーセー	200	14,210.00	2,842,000
小林製薬	200	8,730.00	1,746,000
デクセリアルズ	400	2,557.00	1,022,800
リクルートホールディングス	500	4,192.00	2,096,000
ダイキン工業	100	20,730.00	2,073,000
栗田工業	400	5,540.00	2,216,000
ダイフク	200	6,190.00	1,238,000
ホシザキ	500	4,580.00	2,290,000
安川電機	400	4,315.00	1,726,000
オムロン	200	6,468.00	1,293,600
富士通	100	17,845.00	1,784,500
ルネサスエレクトロニクス	1,000	1,196.50	1,196,500
ソニーグループ	200	10,230.00	2,046,000
アズビル	600	3,365.00	2,019,000
アドバンテスト	100	8,600.00	860,000
シスメックス	300	7,942.00	2,382,600
ファナック	100	20,185.00	2,018,500
浜松ホトニクス	500	6,360.00	3,180,000
三井ハイテック	100	6,080.00	608,000
新光電気工業	400	3,350.00	1,340,000
太陽誘電	200	3,905.00	781,000
村田製作所	200	6,779.00	1,355,800
シマノ	100	21,220.00	2,122,000
パン・パシフィック・ インターナショナルホールディングス	1,000	2,261.00	2,261,000
ゼンショーホールディングス	600	3,355.00	2,013,000
島津製作所	500	3,750.00	1,875,000
オリンパス	900	2,405.00	2,164,500
HOYA	200	12,685.00	2,537,000
バンダイナムコホールディングス	200	8,334.00	1,666,800
アシックス	900	2,964.00	2,667,600
ヤマハ	400	4,890.00	1,956,000
ユニ・チャーム	400	5,049.00	2,019,600
サンリオ	800	4,600.00	3,680,000
日本瓦斯	1,100	2,063.00	2,269,300
イオン	900	2,808.50	2,527,650
日立物流	300	8,910.00	2,673,000
SGホールディングス	900	1,875.00	1,687,500
ソフトバンク	1,400	1,499.00	2,098,600
KADOKAWA	700	2,397.00	1,677,900
東宝	400	5,060.00	2,024,000
エヌ・ティ・ティ・データ	1,100	1,942.00	2,136,200
スクウェア・エニックス・ホールディングス	300	6,050.00	1,815,000
カプコン	600	4,225.00	2,535,000
日本空港ビルデング	400	6,450.00	2,580,000
SCSK	900	2,022.00	1,819,800
NSD	900	2,357.00	2,121,300
コナミグループ	300	6,010.00	1,803,000
ダイセキ	500	4,540.00	2,270,000
ミスミグループ本社	700	2,906.00	2,034,200
合計	46,600		186,795,350

ロ.株式以外の有価証券

該当事項はありません。

② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。

③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
(デリバティブ取引等に関する注記)の「取引の時価等に関する事項」に記載しております。