有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(2022/07/15-2023/07/14)

脱炭素ジャパン マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(2023年 7月14日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	2,050,714,228
株式	40,837,600,920
未収入金	152,038,366
未収配当金	59,524,800
流動資産合計	43,099,878,314
資産合計	43,099,878,314
負債の部
流動負債
未払金	97,031,960
未払解約金	32,100,000
未払利息	1,600
流動負債合計	129,133,560
負債合計	129,133,560
純資産の部
元本等
元本	37,501,417,338
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	5,469,327,416
元本等合計	42,970,744,754
純資産合計	42,970,744,754
負債純資産合計	43,099,878,314

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

2023年 7月14日現在
1.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.1458円
		(10,000口当たり純資産額)	(11,458円)

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

自 2022年 7月15日 至 2023年 7月14日

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は、附属明細表に記載しております。 これらは、株価変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理 市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。

(2)金融商品の時価等に関する事項

2023年 7月14日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

株式 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(その他の注記) 元本の移動及び期末元本額の内訳

2023年 7月14日現在
期首	2022年 7月15日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当ファンドの元本額	47,205,069,678円
同期中における追加設定元本額	1,598,927,554円
同期中における一部解約元本額	11,302,579,894円
期末元本額	37,501,417,338円
期末元本額の内訳*
脱炭素ジャパン	37,501,417,338円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式(2023年7月14日現在)

(単位:円)

種類	通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
				単価	金額
株式	日本円	きんでん	669,400	1,930.50	1,292,276,700
		太平電業	92,700	4,215.00	390,730,500
		高砂熱学工業	421,700	2,435.00	1,026,839,500
		明星工業	545,700	946.00	516,232,200
		アリアケジャパン	76,000	5,187.00	394,212,000
		東レ	2,731,700	770.60	2,105,048,020
		旭化成	1,456,000	959.40	1,396,886,400
		デンカ	414,900	2,664.50	1,105,501,050
		信越化学工業	305,700	4,662.00	1,425,173,400
		四国化成ホールディングス	374,700	1,434.00	537,319,800
		三菱ケミカルグループ	1,871,300	830.80	1,554,676,040
		KHネオケム	38,500	2,236.00	86,086,000
		積水樹脂	585,500	2,218.00	1,298,639,000
		扶桑化学工業	292,100	4,510.00	1,317,371,000
		花王	259,900	5,310.00	1,380,069,000
		エフピコ	87,100	2,826.50	246,188,150
		日本カーボン	266,100	4,200.00	1,117,620,000
		大和工業	115,200	6,107.00	703,526,400
		住友金属鉱山	195,700	4,795.00	938,381,500
		リンナイ	431,500	3,079.00	1,328,588,500
		パイオラックス	307,900	2,126.00	654,595,400
		日本製鋼所	354,500	2,925.00	1,036,912,500
		SMC	2,000	75,850.00	151,700,000
		技研製作所	403,800	1,948.00	786,602,400
		ハーモニック・ドライブ・システムズ	36,300	4,065.00	147,559,500
		クボタ	142,600	2,041.00	291,046,600
		酉島製作所	305,000	1,778.00	542,290,000
		キッツ	110,000	1,020.00	112,200,000
		マキタ	22,000	3,960.00	87,120,000
		日立製作所	157,900	8,840.00	1,395,836,000
		ニデック	122,100	7,635.00	932,233,500
		エスペック	319,900	2,281.00	729,691,900
		ウシオ電機	685,000	1,918.00	1,313,830,000
		芝浦電子	13,900	6,700.00	93,130,000
		村田製作所	7,500	8,126.00	60,945,000
		豊田自動織機	59,000	9,828.00	579,852,000
		デンソー	35,600	9,226.00	328,445,600
		本田技研工業	94,100	4,198.00	395,031,800
		理研計器	100	5,410.00	541,000
		関西電力	1,251,400	1,673.00	2,093,592,200
		九州電力	1,835,100	865.10	1,587,545,010
		山九	239,800	4,719.00	1,131,616,200
		マークラインズ	184,500	2,522.00	465,309,000
		ENECHANGE	1,000	1,330.00	1,330,000
		日本電信電話	14,210,000	162.50	2,309,125,000
		あい ホールディングス	50,600	2,235.00	113,091,000
		豊田通商	190,000	7,113.00	1,351,470,000
		ミスミグループ本社	272,900	2,738.50	747,336,650
		オリックス	480,100	2,575.00	1,236,257,500
	小計	銘柄数:49			40,837,600,920
		組入時価比率:95.0%			100.0%
	合計				40,837,600,920

(注1)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

(2)株式以外の有価証券(2023年7月14日現在)

該当事項はありません。

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。