有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(2023/07/15-2024/07/16)

脱炭素ジャパン マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(2024年 7月16日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	926,057,984
株式	36,289,566,000
未収入金	43,843,314
未収配当金	68,938,250
未収利息	2,162
流動資産合計	37,328,407,710
資産合計	37,328,407,710
負債の部
流動負債
未払金	31,524,825
未払解約金	39,800,000
流動負債合計	71,324,825
負債合計	71,324,825
純資産の部
元本等
元本	25,774,146,398
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	11,482,936,487
元本等合計	37,257,082,885
純資産合計	37,257,082,885
負債純資産合計	37,328,407,710

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

2024年 7月16日現在
1.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.4455円
		(10,000口当たり純資産額)	(14,455円)

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

自 2023年 7月15日 至 2024年 7月16日

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は、附属明細表に記載しております。 これらは、株価変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理 市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。

(2)金融商品の時価等に関する事項

2024年 7月16日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

株式 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(その他の注記) 元本の移動及び期末元本額の内訳

2024年 7月16日現在
期首	2023年 7月15日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当ファンドの元本額	37,501,417,338円
同期中における追加設定元本額	349,646,858円
同期中における一部解約元本額	12,076,917,798円
期末元本額	25,774,146,398円
期末元本額の内訳*
脱炭素ジャパン	25,774,146,398円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式(2024年7月16日現在)

(単位:円)

種類	通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
				単価	金額
株式	日本円	INPEX	141,600	2,463.50	348,831,600
		ウエストホールディングス	187,000	2,226.00	416,262,000
		ショーボンドホールディングス	23,200	5,692.00	132,054,400
		きんでん	301,000	3,255.00	979,755,000
		太平電業	82,000	5,370.00	440,340,000
		明星工業	390,000	1,348.00	525,720,000
		アリアケジャパン	185,200	5,330.00	987,116,000
		東レ	2,554,000	757.00	1,933,378,000
		旭化成	1,605,000	1,044.00	1,675,620,000
		デンカ	366,000	2,149.50	786,717,000
		信越化学工業	45,800	6,707.00	307,180,600
		四国化成ホールディングス	140,000	2,276.00	318,640,000
		KHネオケム	134,000	2,264.00	303,376,000
		積水樹脂	570,000	2,552.00	1,454,640,000
		扶桑化学工業	138,600	4,160.00	576,576,000
		花王	257,000	6,720.00	1,727,040,000
		エフピコ	390,400	2,443.00	953,747,200
		日本カーボン	170,000	5,170.00	878,900,000
		大和工業	40,000	8,140.00	325,600,000
		住友金属鉱山	125,000	5,108.00	638,500,000
		リンナイ	409,500	3,689.00	1,510,645,500
		パイオラックス	285,000	2,479.00	706,515,000
		日本製鋼所	245,000	4,699.00	1,151,255,000
		日精エー・エス・ビー機械	13,000	5,520.00	71,760,000
		技研製作所	458,400	1,904.00	872,793,600
		ハーモニック・ドライブ・システムズ	20,000	4,760.00	95,200,000
		クボタ	300,000	2,254.00	676,200,000
		酉島製作所	260,000	3,175.00	825,500,000
		ダイキン工業	3,200	22,725.00	72,720,000
		新晃工業	15,800	4,350.00	68,730,000
		日立製作所	260,000	3,786.00	984,360,000
		ニデック	182,600	6,912.00	1,262,131,200
		ウシオ電機	513,400	2,202.50	1,130,763,500
		芝浦電子	176,000	3,225.00	567,600,000
		浜松ホトニクス	8,400	4,429.00	37,203,600
		村田製作所	37,600	3,775.00	141,940,000
		デンソー	71,000	2,561.00	181,831,000
		シマノ	4,200	24,915.00	104,643,000
		理研計器	200	4,230.00	846,000
		フジシールインターナショナル	142,000	2,383.00	338,386,000
		九州電力	1,230,000	1,561.50	1,920,645,000
		山九	245,000	5,350.00	1,310,750,000
		マークラインズ	204,000	3,230.00	658,920,000
		セーフィー	180,000	774.00	139,320,000
		日本電信電話	18,800,000	157.20	2,955,360,000
		あい ホールディングス	252,900	2,408.00	608,983,200
		三菱商事	5,000	3,370.00	16,850,000
		ミスミグループ本社	336,200	2,813.00	945,730,600
		オリックス	330,000	3,703.00	1,221,990,000
	小計	銘柄数:49			36,289,566,000
		組入時価比率:97.4%			100.0%
	合計				36,289,566,000

(注1)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

(2)株式以外の有価証券(2024年7月16日現在)

該当事項はありません。

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。