有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(2024/07/17-2025/07/14)

脱炭素ジャパン マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(2025年 7月14日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	676,123,941
株式	25,704,734,300
未収配当金	77,057,500
未収利息	9,045
流動資産合計	26,457,924,786
資産合計	26,457,924,786
負債の部
流動負債
未払金	88,800,299
未払解約金	37,000,000
流動負債合計	125,800,299
負債合計	125,800,299
純資産の部
元本等
元本	17,959,450,577
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	8,372,673,910
元本等合計	26,332,124,487
純資産合計	26,332,124,487
負債純資産合計	26,457,924,786

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

2025年 7月14日現在
1.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.4662円
		(10,000口当たり純資産額)	(14,662円)

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

自 2024年 7月17日 至 2025年 7月14日

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は、附属明細表に記載しております。 これらは、株価変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理 市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。

(2)金融商品の時価等に関する事項

2025年 7月14日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

株式 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(その他の注記) 元本の移動及び期末元本額の内訳

2025年 7月14日現在
期首	2024年 7月17日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当ファンドの元本額	25,774,146,398円
同期中における追加設定元本額	311,952,595円
同期中における一部解約元本額	8,126,648,416円
期末元本額	17,959,450,577円
期末元本額の内訳*
脱炭素ジャパン	17,959,450,577円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式(2025年7月14日現在)

(単位:円)

種類	通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
				単価	金額
株式	日本円	INPEX	80,000	2,077.50	166,200,000
		ウエストホールディングス	167,000	1,738.00	290,246,000
		ショーボンドホールディングス	131,000	4,732.00	619,892,000
		きんでん	208,000	4,465.00	928,720,000
		太平電業	87,600	5,820.00	509,832,000
		明星工業	399,000	1,517.00	605,283,000
		アリアケジャパン	170,800	6,660.00	1,137,528,000
		東レ	550,000	1,003.00	551,650,000
		王子ホールディングス	200,000	757.40	151,480,000
		旭化成	1,240,000	1,014.50	1,257,980,000
		信越化学工業	87,000	4,657.00	405,159,000
		KHネオケム	134,000	2,742.00	367,428,000
		積水樹脂	565,000	2,000.00	1,130,000,000
		扶桑化学工業	149,000	4,000.00	596,000,000
		花王	245,500	6,513.00	1,598,941,500
		中国塗料	25,000	2,654.00	66,350,000
		上村工業	9,600	9,500.00	91,200,000
		メック	35,800	2,717.00	97,268,600
		エフピコ	414,000	2,620.00	1,084,680,000
		横浜ゴム	37,000	4,161.00	153,957,000
		日本カーボン	158,000	4,040.00	638,320,000
		大和工業	18,500	9,081.00	167,998,500
		住友金属鉱山	40,000	3,481.00	139,240,000
		リンナイ	344,100	3,713.00	1,277,643,300
		技研製作所	363,200	1,405.00	510,296,000
		ハーモニック・ドライブ・システムズ	500	2,562.00	1,281,000
		クボタ	160,000	1,649.00	263,840,000
		三菱化工機	50,000	2,003.00	100,150,000
		酉島製作所	305,000	2,099.00	640,195,000
		ダイキン工業	21,300	18,880.00	402,144,000
		日立製作所	10,000	4,089.00	40,890,000
		ニデック	316,000	2,665.50	842,298,000
		ウシオ電機	150,400	1,779.00	267,561,600
		浜松ホトニクス	50,000	1,772.50	88,625,000
		村田製作所	39,000	2,123.50	82,816,500
		デンソー	83,000	1,970.50	163,551,500
		トヨタ自動車	67,000	2,531.50	169,610,500
		シマノ	11,000	20,100.00	221,100,000
		理研計器	33,700	3,075.00	103,627,500
		フジシールインターナショナル	272,200	2,764.00	752,360,800
		九州電力	442,500	1,285.00	568,612,500
		山九	185,300	8,234.00	1,525,760,200
		マークラインズ	232,000	1,879.00	435,928,000
		BIPROGY	27,000	5,866.00	158,382,000
		NTT	15,264,000	151.00	2,304,864,000
		あい ホールディングス	225,000	2,378.00	535,050,000
		マクニカホールディングス	47,700	1,939.00	92,490,300
		豊田通商	30,600	3,225.00	98,685,000
		三菱商事	87,000	2,907.00	252,909,000
		東京海上ホールディングス	5,000	5,792.00	28,960,000
		オリックス	49,000	3,331.00	163,219,000
		三菱地所	310,000	2,763.00	856,530,000
	小計	銘柄数:52			25,704,734,300
		組入時価比率:97.6%			100.0%
	合計				25,704,734,300

(注1)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

(2)株式以外の有価証券(2025年7月14日現在)

該当事項はありません。

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。