ダイワUS-REITネクスト・ファンド(Aコース⁄Bコース)…
有報情報
- #1 その他投資資産の主要なもの-001
- e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">2022/09/08 9:11
③ 【その他投資資産の主要なもの】 (単位:円) 種類 地域 資産名 買建/
売建数量 簿価 時価 投資 比率 為替予約取引 日本 米ドル売/円買 2022年7月 売建 1,865,000 251,190,749 254,615,020 △101.19%
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。 (注3) 為替予約取引の数量については、現地通貨建契約金額です。 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。 (注3) 為替予約取引の数量については、現地通貨建契約金額です。 - #2 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）
- 2022年6月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとおりです。2022/09/08 9:11
e border="0" style="margin-left: 12.25pt;border-collapse:collapse">基本的性格 本数(本) 純資産額の合計額(百万円) 単位型株式投資信託 75 254,179 追加型株式投資信託 777 20,482,551 株式投資信託 合計 852 20,736,731 単位型公社債投資信託 84 181,150 追加型公社債投資信託 14 1,397,299 公社債投資信託 合計 98 1,578,449 総合計 950 22,315,180 基本的性格 本数(本) 純資産額の合計額(百万円) 単位型株式投資信託 75 254,179 追加型株式投資信託 777 20,482,551 株式投資信託 合計 852 20,736,731 単位型公社債投資信託 84 181,150 追加型公社債投資信託 14 1,397,299 公社債投資信託 合計 98 1,578,449 総合計 950 22,315,180 - #3 信託報酬等（連結）
- (3)【信託報酬等】2022/09/08 9:11
① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率0.792%(税抜0.72%)を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され日々の基準価額に反映されます。信託報酬は、毎計算期間の最初の6か月終了日(6か月終了日が休業日の場合には、翌営業日とします。)および毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。
② 信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を、信託報酬支弁のときに信託財産中から支弁します。 - #4 受益者の権利等（連結）
- 受益者の有する主な権利の内容、その行使の方法等は、次のとおりです。2022/09/08 9:11
<収益分配金および償還金にかかる請求権>受益者は、収益分配金(分配金額は、委託会社が決定します。)および償還金(信託終了時における信託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有します。
収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に、原則として決算日から起算して5営業日までに支払います。 - #5 投資制限（連結）
- ③ 投資信託証券(信託約款)2022/09/08 9:11
イ.委託会社は、信託財産に属する投資信託証券(マザーファンドの受益証券および金融商品取引所に上場等され、かつ当該取引所において常時売却可能(市場急変等により一時的に流動性が低下している場合を除きます。)な投資信託証券(以下「上場投資信託証券」といいます。)を除きます。)の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の5を超えることとなる投資の指図をしません。
ロ.前イ.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証券の時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。 - #6 投資有価証券の主要銘柄-001
- 236,892,3702022/09/08 9:11
1.3960
251,268,94299.86 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。 ロ.投資有価証券の種類別投資比率 投資有価証券の種類 投資比率 親投資信託受益証券 99.86% 合計 99.86% (注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。 ハ.投資株式の業種別投資比率 該当事項はありません。 - #7 投資有価証券の主要銘柄-002
- 489,722,3672022/09/08 9:11
1.3960
519,701,51499.51 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。 ロ.投資有価証券の種類別投資比率 投資有価証券の種類 投資比率 親投資信託受益証券 99.51% 合計 99.51% (注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。 ハ.投資株式の業種別投資比率 該当事項はありません。 - #8 投資状況-001
- e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">2022/09/08 9:11
(1) 【投資状況】 (2022年6月30日現在) 投資状況
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 356,336 0.14 純資産総額 251,625,278 100.00 投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) 親投資信託受益証券 251,268,942 99.86 内 日本 251,268,942 99.86 コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 356,336 0.14 純資産総額 251,625,278 100.00 その他の資産の投資状況 投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) 為替予約取引(売建) 254,615,020 △101.19 内 日本 254,615,020 △101.19
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 (注3) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 (注3) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。 - #9 投資状況-002
- e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">2022/09/08 9:11
(1) 【投資状況】 (2022年6月30日現在) 投資状況
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 2,536,222 0.49 純資産総額 522,237,736 100.00 投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) 親投資信託受益証券 519,701,514 99.51 内 日本 519,701,514 99.51 コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 2,536,222 0.49 純資産総額 522,237,736 100.00
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 - #10 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
- 市場価格のない株式等以外のもの2022/09/08 9:11
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
市場価格のない株式等 - #11 注記表（連結）
- e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">2022/09/08 9:11
(3) 【注記表】 (重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 第1期 自 2021年9月17日 至 2022年6月15日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 2. デリバティブ取引の評価基準及び評価方法 為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。 3. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 計算期間 当ファンドの第1期計算期間は、2021年9月17日から2022年6月15日までとなっております。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記) 3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は41,181,433円であります。 (貸借対照表に関する注記) 区 分 第1期 2022年6月15日現在 1. ※1 期首元本額 10,000,000円 期中追加設定元本額 362,502,248円 期中一部解約元本額 97,270,802円 2. 計算期間末日における受益権の総数 275,231,446口 3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は41,181,433円であります。 (損益及び剰余金計算書に関する注記) 区 分 第1期 自 2021年9月17日 至 2022年6月15日 ※1 分配金の計算過程 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(0円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は0円(1万口当たり0.00円)であり、分配を行っておりません。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 第1期 自 2021年9月17日 至 2022年6月15日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産について為替変動リスクを回避することを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。 Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 第1期 2022年6月15日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。 (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 (有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 第1期 2022年6月15日現在 種 類 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 親投資信託受益証券 △7,619,289 合計 △7,619,289 (デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 通貨関連 第1期 2022年6月15日 現在 種 類 契約額等 時価 評価損益 (円) うち (円) (円) 1年超 市場取引以外の取引 為替予約取引 売 建 233,778,526 - 235,080,446 △1,301,920 アメリカ・ドル 233,778,526 - 235,080,446 △1,301,920 合計 233,778,526 - 235,080,446 △1,301,920 (注) 1. 時価の算定方法 (1) 計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 ① 計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 ② 計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 ・ 計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。 ・ 計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。 (2) 計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。 2. 換算において円未満の端数は切り捨てております。 3. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 (関連当事者との取引に関する注記) 第1期 自 2021年9月17日 至 2022年6月15日 市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報) 第1期 2022年6月15日現在 1口当たり純資産額 0.8504円 (1万口当たり純資産額) (8,504円) (1口当たり情報) 第1期 2022年6月15日現在 1口当たり純資産額 0.8504円 (1万口当たり純資産額) (8,504円) - #12 純資産の推移-001
- 2022/09/08 9:11
e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.25pt;border-collapse:collapse">(3) 【運用実績】 ① 【純資産の推移】 (3) 【運用実績】 ① 【純資産の推移】 純資産総額 (分配落) (円) 純資産総額 (分配付) (円) 1口当たりの 純資産額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産額 (分配付)(円) 2021年9月末日 9,502,433 - 0.9502 - 10月末日 19,845,401 - 1.0446 - 11月末日 232,986,938 - 1.0739 - 12月末日 283,681,946 - 1.1608 - 2022年1月末日 277,628,714 - 1.0163 - 2月末日 289,793,279 - 0.9838 - 3月末日 237,009,640 - 1.0579 - 4月末日 247,098,998 - 1.0557 - 5月末日 240,525,551 - 0.9513 - 第1計算期間末 (2022年6月15日) 234,050,013 234,050,013 0.8504 0.8504 6月末日 251,625,278 - 0.8890 - - #13 純資産の推移-002
- 2022/09/08 9:11
e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.25pt;border-collapse:collapse">(3) 【運用実績】 ① 【純資産の推移】 (3) 【運用実績】 ① 【純資産の推移】 純資産総額 (分配落) (円) 純資産総額 (分配付) (円) 1口当たりの 純資産額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産額 (分配付)(円) 2021年9月末日 968,234 - 0.9682 - 10月末日 45,134,167 - 1.0860 - 11月末日 90,442,815 - 1.1142 - 12月末日 494,987,820 - 1.2149 - 2022年1月末日 671,971,544 - 1.0799 - 2月末日 684,770,072 - 1.0455 - 3月末日 784,387,510 - 1.1905 - 4月末日 850,872,260 - 1.2499 - 5月末日 780,929,937 - 1.1247 - 第1計算期間末 (2022年6月15日) 756,120,987 756,120,987 1.0564 1.0564 6月末日 522,237,736 - 1.1204 - - #14 純資産額計算書（連結）
- 2022/09/08 9:11
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">【純資産額計算書】 2022年6月30日 【純資産額計算書】 2022年6月30日
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額 256,433,101円 Ⅱ 負債総額 4,807,823円 Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 251,625,278円 Ⅳ 発行済数量 283,047,299口 Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 0.8890円 Ⅰ 資産総額 256,433,101円 Ⅱ 負債総額 4,807,823円 Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 251,625,278円 Ⅳ 発行済数量 283,047,299口 Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 0.8890円 (参考) ダイワ・US-REIT・ネクスト・マザーファンド
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">純資産額計算書 2022年6月30日 純資産額計算書 2022年6月30日
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額 877,790,626円 Ⅱ 負債総額 4,356,551円 Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 873,434,075円 Ⅳ 発行済数量 625,662,816口 Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 1.3960円 Ⅰ 資産総額 877,790,626円 Ⅱ 負債総額 4,356,551円 Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 873,434,075円 Ⅳ 発行済数量 625,662,816口 Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 1.3960円 ダイワUS-REITネクスト・ファンド Bコース(ダイワ投資一任専用)
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">純資産額計算書 2022年6月30日 純資産額計算書 2022年6月30日
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額 525,856,796円 Ⅱ 負債総額 3,619,060円 Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 522,237,736円 Ⅳ 発行済数量 466,097,225口 Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 1.1204円 Ⅰ 資産総額 525,856,796円 Ⅱ 負債総額 3,619,060円 Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 522,237,736円 Ⅳ 発行済数量 466,097,225口 Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 1.1204円 (参考) ダイワ・US-REIT・ネクスト・マザーファンド 前記「ダイワUS-REITネクスト・ファンド Aコース(ダイワ投資一任専用)」の記載と同じ。 - #15 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
- e border="0" style="border-collapse:collapse">2022/09/08 9:11
(単位:百万円) 前事業年度 (2021年3月31日) 当事業年度
(2022年3月31日)資産の部 流動資産 現金・預金 4,860 3,168 有価証券 333 486 前払費用 237 332 未収委託者報酬 13,150 13,811 未収収益 49 52 関係会社短期貸付金 18,700 24,900 その他 207 45 流動資産計 37,539 42,799 固定資産 有形固定資産 ※1 224 ※1 203 建物 6 4 器具備品 218 198 無形固定資産 1,937 1,770 ソフトウェア 1,882 1,738 ソフトウェア仮勘定 54 31 投資その他の資産 16,121 16,617 投資有価証券 10,159 10,755 関係会社株式 3,705 3,705 出資金 183 177 長期差入保証金 1,068 1,067 繰延税金資産 973 885 その他 30 26 固定資産計 18,283 18,591 資産合計 55,822 61,390
e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円) 負債合計 17,256 19,449 純資産の部 株主資本 (単位:百万円) 前事業年度 (2021年3月31日) 当事業年度
(2022年3月31日)負債の部 流動負債 預り金 68 65 未払金 8,405 9,856 未払収益分配金 13 26 未払償還金 39 12 未払手数料 4,734 4,917 その他未払金 ※2 3,617 ※2 4,900 未払費用 3,777 4,246 未払法人税等 804 980 未払消費税等 631 1,016 賞与引当金 950 866 その他 88 2 流動負債計 14,725 17,033 固定負債 退職給付引当金 2,452 2,399 役員退職慰労引当金 74 13 その他 3 1 固定負債計 2,530 2,415 負債合計 17,256 19,449 純資産の部 株主資本 資本金 15,174 15,174 資本剰余金 資本準備金 11,495 11,495 資本剰余金合計 11,495 11,495 利益剰余金 利益準備金 374 374 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 10,574 13,925 利益剰余金合計 10,948 14,299 株主資本合計 37,618 40,969 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 947 971 評価・換算差額等合計 947 971 純資産合計 38,566 41,941 負債・純資産合計 55,822 61,390 - #16 資産の評価（連結）
- 資産の評価】2022/09/08 9:11
基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。
純資産総額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注1、注2)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。 - #17 運用体制（連結）
- ⑤ 受託会社に対する管理体制2022/09/08 9:11
受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
※ 上記の運用体制は2022年6月末日現在のものであり、変更となる場合があります。 - #18 附属明細表（連結）
- e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">2022/09/08 9:11
第1 有価証券明細表 (1) 株式 該当事項はありません。 (2) 株式以外の有価証券 種 類 銘 柄 券面総額 評価額 (円) 備考 親投資信託受益証券 ダイワ・US-REIT・ネクスト・マザーファンド 176,583,849 232,260,736 親投資信託受益証券 合計 232,260,736 合計 232,260,736
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。 (参考) 当ファンドは、「ダイワ・US-REIT・ネクスト・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。 「ダイワ・US-REIT・ネクスト・マザーファンド」の状況 以下に記載した情報は監査の対象外であります。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">負債合計 21,783,436 純資産の部 元本等 貸借対照表 2022年6月15日現在 金 額(円) 資産の部 流動資産 預金 17,922,512 コール・ローン 20,636,994 投資証券 871,388,134 派生商品評価勘定 2,380 未収入金 193,424,539 未収配当金 2,370,253 流動資産合計 1,105,744,812 資産合計 1,105,744,812 負債の部 流動負債 派生商品評価勘定 33,436 未払解約金 21,750,000 流動負債合計 21,783,436 負債合計 21,783,436 純資産の部 元本等 元本 ※1 824,105,522 剰余金 期末剰余金又は期末欠損金(△) 259,855,854 元本等合計 1,083,961,376 純資産合計 1,083,961,376 負債純資産合計 1,105,744,812 注記表 (重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 自 2021年9月17日 至 2022年6月15日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2. デリバティブ取引の評価基準及び評価方法 為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。 3. 収益及び費用の計上基準 受取配当金 原則として、投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。 4. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 (貸借対照表に関する注記) 区 分 2022年6月15日現在 1. ※1 期首 2021年9月17日 期首元本額 124,766,306円 期中追加設定元本額 956,295,938円 期中一部解約元本額 256,956,722円 期末元本額の内訳 ファンド名 ダイワUS-REITネクスト・ファンド Aコース(ダイワ投資一任専用) 176,583,849円 ダイワUS-REITネクスト・ファンド Bコース(ダイワ投資一任専用) 570,817,615円 ダイワ・US-REIT・ネクスト(毎月分配型) 76,704,058円 計 824,105,522円 2. 期末日における受益権の総数 824,105,522口 - #19 （参考）マザーファンド-001
- e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考)マザーファンド ダイワ・US-REIT・ネクスト・マザーファンド (1) 投資状況 (2022年6月30日現在) 投資状況
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 25,969,076 2.97 純資産総額 873,434,075 100.00 投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) 投資証券 847,464,999 97.03 内 アメリカ 847,464,999 97.03 コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 25,969,076 2.97 純資産総額 873,434,075 100.00 その他の資産の投資状況 投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) 為替予約取引(売建) 4,100,151 △0.47 内 日本 4,100,151 △0.47
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 (注3) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 (注3) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。 (2) 投資資産 (2022年6月30日現在) ① 投資有価証券の主要銘柄 イ.主要銘柄の明細 銘柄名 地域 種類 株数、口数 または 額面金額 簿価単価 簿価 (円) 評価単価 時価 (円) 投資 比率 (%) 1 PROLOGIS INC アメリカ 投資証券 5,096 19,138.61
97,531,05216,170.612022/09/08 9:11 IRBANK 採用情報
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