負債
個別
- 2022年4月14日
- 808万
- 2022年10月14日 +122.98%
- 1803万
有報情報
- #1 投資状況（連結）
- e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">2023/01/06 9:33
(1) 【投資状況】 (2022年10月31日現在) 投資状況
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) 内 日本 100,869 0.01 コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 15,405,687 1.10 純資産総額 1,403,730,247 100.00 投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) 投資証券 1,388,223,691 98.90 内 ケイマン諸島 1,388,223,691 98.90 親投資信託受益証券 100,869 0.01 内 日本 100,869 0.01 コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 15,405,687 1.10 純資産総額 1,403,730,247 100.00 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 - #2 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
- (2) 連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用2023/01/06 9:33
当社は、翌事業年度から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行することとなります。ただし、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第39号 2020年3月31日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号 2018年2月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
なお、翌事業年度の期首から、グループ通算制度を適用する場合における法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示の取扱いを定めた「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年8月12日)を適用する予定であります。 - #3 純資産額計算書（連結）
- e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">2023/01/06 9:33
【純資産額計算書】 2022年10月31日
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額 1,430,321,188円 Ⅱ 負債総額 26,590,941円 Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 1,403,730,247円 Ⅰ 資産総額 1,430,321,188円 Ⅱ 負債総額 26,590,941円 Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 1,403,730,247円 Ⅳ 発行済数量 1,636,776,752口 Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 0.8576円 (参考) ダイワ・マネーデポジット・マザーファンド 純資産額計算書 2022年10月31日
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額 1,087,976円 Ⅱ 負債総額 0円 Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 1,087,976円 Ⅰ 資産総額 1,087,976円 Ⅱ 負債総額 0円 Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 1,087,976円 Ⅳ 発行済数量 1,090,486口 Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 0.9977円 - #4 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
- e border="0" style="border-collapse:collapse">2023/01/06 9:33
(単位:百万円) 前事業年度 (2021年3月31日) 当事業年度
(2022年3月31日)資産の部 流動資産 現金・預金 4,860 3,168 有価証券 333 486 前払費用 237 332 未収委託者報酬 13,150 13,811 未収収益 49 52 関係会社短期貸付金 18,700 24,900 その他 207 45 流動資産計 37,539 42,799 固定資産 有形固定資産 ※1 224 ※1 203 建物 6 4 器具備品 218 198 無形固定資産 1,937 1,770 ソフトウェア 1,882 1,738 ソフトウェア仮勘定 54 31 投資その他の資産 16,121 16,617 投資有価証券 10,159 10,755 関係会社株式 3,705 3,705 出資金 183 177 長期差入保証金 1,068 1,067 繰延税金資産 973 885 その他 30 26 固定資産計 18,283 18,591 資産合計 55,822 61,390
e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円) 前事業年度 (2021年3月31日) 当事業年度(2022年3月31日) 負債の部 流動負債 預り金 68 65 流動負債計 14,725 17,033 固定負債 退職給付引当金 2,452 2,399 純資産合計 38,566 41,941 負債・純資産合計 55,822 61,390 (単位:百万円) 前事業年度 (2021年3月31日) 当事業年度
(2022年3月31日)負債の部 流動負債 預り金 68 65 未払金 8,405 9,856 未払収益分配金 13 26 未払償還金 39 12 未払手数料 4,734 4,917 その他未払金 ※2 3,617 ※2 4,900 未払費用 3,777 4,246 未払法人税等 804 980 未払消費税等 631 1,016 賞与引当金 950 866 その他 88 2 流動負債計 14,725 17,033 固定負債 退職給付引当金 2,452 2,399 役員退職慰労引当金 74 13 その他 3 1 固定負債計 2,530 2,415 負債合計 17,256 19,449 純資産の部 株主資本 資本金 15,174 15,174 資本剰余金 資本準備金 11,495 11,495 資本剰余金合計 11,495 11,495 利益剰余金 利益準備金 374 374 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 10,574 13,925 利益剰余金合計 10,948 14,299 株主資本合計 37,618 40,969 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 947 971 評価・換算差額等合計 947 971 純資産合計 38,566 41,941 負債・純資産合計 55,822 61,390 - #5 資産の評価（連結）
- 基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。2023/01/06 9:33
純資産総額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注1、注2)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
(注1)当ファンドの主要な投資対象資産の評価方法の概要 - #6 附属明細表（連結）
- e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">2023/01/06 9:33
第1 有価証券明細表 (1) 株式 該当事項はありません。 (2) 株式以外の有価証券 種 類 銘 柄 券面総額 評価額 (円) 備考 投資証券 VALUE PARTNERS CHINA CARBON NEUTRALITY FUND SP (CLASS Z)(JPY UNHEDGED) 161,750.048 1,493,761,693 投資証券 合計 1,493,761,693 親投資信託受益証券 ダイワ・マネーデポジット・マザーファンド 101,102 100,879 親投資信託受益証券 合計 100,879 合計 1,493,862,572
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。 (参考) 当ファンドはケイマン籍の外国投資法人「バリュー・パートナーズ・ファンズ・エスピーシー」が発行する「バリュー・パートナーズ・チャイナ・カーボン・ニュートラリティ・ファンド・エスピー(クラスZ)」の投資証券(円建)を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は、すべて同ファンドの投資証券であります。 また、当ファンドは、「ダイワ・マネーデポジット・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、同ファンドの状況及び当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。 「バリュー・パートナーズ・チャイナ・カーボン・ニュートラリティ・ファンド・エスピー(クラスZ)」の状況 同ファンドは、計算期間終了後、一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、会計監査人による監査を受ける予定であります。 「ダイワ・マネーデポジット・マザーファンド」の状況 以下に記載した情報は監査の対象外であります。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">資産合計 1,088,965 1,088,071 負債の部 流動負債 流動負債合計 - - 貸借対照表 2022年4月14日現在 2022年10月14日現在 金 額(円) 金 額(円) 資産の部 流動資産 金銭信託 773,541 81,731 コール・ローン 315,424 1,006,340 流動資産合計 1,088,965 1,088,071 資産合計 1,088,965 1,088,071 負債の部 流動負債 流動負債合計 - - 負債合計 - - 純資産の部 元本等 元本 ※1 1,090,486 1,090,486 剰余金 期末剰余金又は期末欠損金(△) ※2 △1,521 △2,415 元本等合計 1,088,965 1,088,071 純資産合計 1,088,965 1,088,071 負債純資産合計 1,088,965 1,088,071 注記表 (重要な会計方針に係る事項に関する注記) 自 2022年4月15日 至 2022年10月14日 該当事項はありません。 (貸借対照表に関する注記) 区 分 2022年4月14日現在 2022年10月14日現在 1. ※1 期首 2021年10月15日 2022年4月15日 期首元本額 1,094,500円 1,090,486円 期中追加設定元本額 101,102円 -円 期中一部解約元本額 105,116円 -円 期末元本額の内訳 ファンド名 マネーデポジット資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用) 989,384円 989,384円 ダイワ/バリュー・パートナーズ チャイナ・カーボン・ニュートラル・フォーカス 101,102円 101,102円 計 1,090,486円 1,090,486円 2. 期末日における受益権の総数 1,090,486口 1,090,486口 3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,521円であります。 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,415円であります。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 自 2022年4月15日 至 2022年10月14日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、信用リスクであります。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 2022年10月14日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 (有価証券に関する注記) 2022年4月14日現在 2022年10月14日現在 該当事項はありません。 該当事項はありません。 (デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 2022年4月14日現在 2022年10月14日現在 該当事項はありません。 該当事項はありません。 (1口当たり情報) 2022年4月14日現在 2022年10月14日現在 1口当たり純資産額 0.9986円 0.9978円 (1万口当たり純資産額) (9,986円) (9,978円) - #7 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）
- e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">2023/01/06 9:33
(参考)マザーファンド ダイワ・マネーデポジット・マザーファンド (1) 投資状況 (2022年10月31日現在) 投資状況
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 1,087,976 100.00 純資産総額 1,087,976 100.00 投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 1,087,976 100.00 純資産総額 1,087,976 100.00 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 (2) 投資資産 (2022年10月31日現在) ① 投資有価証券の主要銘柄 イ.主要銘柄の明細 該当事項はありません。 ロ.投資有価証券の種類別投資比率 該当事項はありません。 ハ.投資株式の業種別投資比率 該当事項はありません。 ② 投資不動産物件 該当事項はありません。 ③ その他投資資産の主要なもの 該当事項はありません。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
