半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(2024/01/16-2025/01/15)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第3期中間計算期間 自 2024年1月16日 至 2024年7月15日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資証券の基準価額に基づいて評価しております。
		親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他中間財務諸表作成のための重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第2期 2024年1月15日現在	第3期中間計算期間末 2024年7月15日現在
1.		期首元本額	308,497,878,433円	275,547,705,393円
		期中追加設定元本額	15,457,982,271円	6,313,710,351円
		期中一部解約元本額	48,408,155,311円	20,553,551,242円
2.		受益権の総数	275,547,705,393口	261,307,864,502口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第2期 2024年1月15日現在	第3期中間計算期間末 2024年7月15日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第2期 2024年1月15日現在	第3期中間計算期間末 2024年7月15日現在
1口当たり純資産額	1.1699円	1.3925円
(1万口当たり純資産額)	(11,699円)	(13,925円)

(参考)当ファンドは、「ファンドスミスSICAV―ファンドスミス・エクイティ・ファンド Iクラス」投資証券及び「DIAMマネーマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。同証券の状況は以下の通りであります。なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
DIAMマネーマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年7月15日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	83,748,142
国債証券	399,967,000
未収利息	3,310
前払費用	712
流動資産合計	483,719,164
資産合計	483,719,164
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	481,035,704
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,683,460
元本等合計	483,719,164
純資産合計	483,719,164
負債純資産合計	483,719,164

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2024年1月16日至 2024年7月15日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2024年7月15日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	496,151,514円
		同期中追加設定元本額	1,292,889,110円
		同期中一部解約元本額	1,308,004,920円
		元本の内訳
		ファンド名
		バンクローン・ファンド(ヘッジなし)	15,843,407円
		バンクローン・ファンド(ヘッジあり)	13,867,169円
		バンクローン・ファンド(ヘッジなし/年1回決算型)	1,088,285円
		バンクローン・ファンド(ヘッジあり/年1回決算型)	98,095円
		新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド10月号	3,959,763円
		新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド11月号	989,197円
		新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド12月号	494,102円
		新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド1月号	494,102円
		新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド2月号	48,517円
		新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド3月号	395,083円
		新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド4月号	11,377円
		新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド5月号	98,027円
		新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド6月号	989,197円
		新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド7月号	395,083円
		新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド8月号	494,102円
		新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド9月号	494,102円
		ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス<為替ヘッジあり>	791,316円
		ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス<為替ヘッジなし>	2,474,972円
		クルーズコントロール	294,047,243円
		DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<円コース>	870,000円
		DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<豪ドルコース>	530,000円
		DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<南アフリカランドコース>	70,000円
		DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<ブラジルレアルコース>	10,530,000円
		DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<中国元コース>	149,716円
		DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<米ドルコース>	5,972円
		USストラテジック・インカム・ファンド Aコース(為替ヘッジあり)	993,740円
		USストラテジック・インカム・ファンド Bコース(為替ヘッジなし)	1,987,479円
		DIAM-ジャナス グローバル債券コアプラス・ファンド	9,935円
		マシューズ・アジア株式ファンド	14,723,185円
		One世界分散セレクト(Aコース)	99,040円
		One世界分散セレクト(Bコース)	99,040円
		One世界分散セレクト(Cコース)	99,040円
		世界8資産リスク分散バランスファンド(目標払出し型)	99,109円
		モルガン・スタンレーUSハイイールド債券ファンド(毎月決算型)(為替ヘッジあり)	188,380円
		モルガン・スタンレーUSハイイールド債券ファンド(毎月決算型)(為替ヘッジなし)	109,063円
		モルガン・スタンレーUSハイイールド債券ファンド(年1回決算型)(為替ヘッジあり)	297,442円
		モルガン・スタンレーUSハイイールド債券ファンド(年1回決算型)(為替ヘッジなし)	118,977円
		ファンドスミス・グローバル・エクイティ・ファンド	99,255,584円
		PIMCOストラテジック・インカム・ファンド(為替ヘッジあり)	301,134円
		PIMCOストラテジック・インカム・ファンド(為替ヘッジなし)	1,493,740円
		One/フィデリティ・ブルーチップ・グロース株式ファンド(成長型)	9,943,324円
		One/フィデリティ・ブルーチップ・グロース株式ファンド(隔月決算・予想分配金提示型)	1,988,665円
		計	481,035,704円
2.		受益権の総数	481,035,704口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2024年7月15日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2024年7月15日現在
1口当たり純資産額	1.0056円
(1万口当たり純資産額)	(10,056円)

ファンドスミスSICAV―ファンドスミス・エクイティ・ファンド
「ファンドスミスSICAV―ファンドスミス・エクイティ・ファンド Iクラス」は、「ファンドスミスSICAV―ファンドスミス・エクイティ・ファンド」を構成する個別クラスとなっております。
「ファンドスミスSICAV―ファンドスミス・エクイティ・ファンド」は、同ファンドの国籍において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、現地監査人による監査を受けております。
なお、以下は入手しうる直近の現地監査済み財務諸表の原文の一部を委託会社が和訳したものでありますが、あくまで参考和訳であり正確性を保証するものではありません。
純資産計算書 2023年12月31日現在

	ファンドスミス・エクイティ・ファンド
	(ユーロ)
資産
市場価値で測定する投資有価証券	8,341,960,768
当座預金	19,690,278
未収有価証券	33,872,408
未収応募金	17,108,799
未収配当金	9,582,381
未収銀行利息	123,177
その他の資産	366
資産合計	8,422,338,177
負債
未払償還金	(53,687,541)
未払管理報酬	(6,668,698)
未払預託機関報酬	(222,831)
未払事務管理代行報酬	(187,432)
未払年次税	(397,467)
未払専門家報酬	(43,920)
その他の負債	(36,337)
負債合計	(61,244,226)
純資産合計	8,361,093,951

有価証券明細表 2023年12月31日現在 ファンドスミス・エクイティ・ファンド
通貨	数量	銘柄	市場価値(ユーロ)	純資産比率
公認の証券取引所に上場されている、または他の規制市場で取引されている譲渡性のある有価証券および短期金融市場商品
		株式
		デンマーク
デンマーククローネ	1,427,542	Coloplast A/S - B	148,485,770	1.78
デンマーククローネ	7,868,051	Novo Nordisk A/S	737,843,714	8.82
		デンマーク合計	886,329,484	10.60
		フランス
ユーロ	562,891	L'Oréal SA	254,257,865	3.04
ユーロ	469,188	LVMH Moet Hennessy Louis Vuitton SE	345,181,612	4.13
		フランス合計	599,439,477	7.17
		スペイン
ユーロ	2,293,255	Amadeus IT Group SA	149,153,305	1.78
		スペイン合計	149,153,305	1.78
		イギリス
英ポンド	6,588,629	Diageo PLC	216,961,350	2.59
英ポンド	5,420,923	Unilever PLC	237,263,776	2.84
		イギリス合計	454,225,126	5.43
		アメリカ合衆国
米ドル	1,805,248	Alphabet Inc - A	228,552,765	2.73
米ドル	463,041	Apple Inc	81,003,945	0.97
米ドル	1,560,243	Automatic Data Processing Inc	327,666,660	3.92
米ドル	4,014,256	Brown-Forman Corp - B	207,808,516	2.49
米ドル	2,519,072	Church & Dwight Co Inc	214,563,535	2.57
米ドル	1,221,217	Fortinet Inc	65,707,802	0.79
米ドル	780,230	IDEXX Laboratories Inc	397,968,623	4.76
米ドル	1,271,420	Marriott International Inc	257,929,860	3.08
米ドル	3,917,991	McCormick & Co Inc	240,727,218	2.88
米ドル	1,484,039	Meta Platforms Inc - A	480,969,695	5.75
米ドル	217,560	Mettler-Toledo International Inc	240,483,553	2.88
米ドル	2,317,060	Microsoft Corp	786,863,620	9.41
米ドル	2,195,166	NIKE Inc - B	216,246,771	2.59
米ドル	1,606,931	Otis Worldwide Corp	130,097,557	1.56
米ドル	1,931,723	PepsiCo Inc	295,504,550	3.53
米ドル	4,404,706	Philip Morris International Inc	375,734,105	4.49
米ドル	1,718,874	Procter & Gamble Co	225,810,732	2.70
米ドル	1,671,308	Stryker Corp	454,390,277	5.43
米ドル	1,609,689	Visa Inc - A	378,408,424	4.53
米ドル	1,031,532	Waters Corp	309,778,266	3.70
		アメリカ合衆国合計	5,916,216,474	70.76
		株式合計	8,005,363,866	95.74
公認の証券取引所に上場されている、または他の規制市場で取引されている譲渡性のある有価証券および短期金融市場商品合計			8,005,363,866	95.74

有価証券明細表 2023年12月31日現在(続き) ファンドスミス・エクイティ・ファンド(続き)
通貨	数量	銘柄	市場価値(ユーロ)	純資産比率
その他譲渡性のある有価証券
		株式
		フランス
ユーロ	485,178	L'Oréal SA - Pref	219,154,902	2.62
ユーロ	260,000	L'Oréal SA - Pref 2024	117,442,000	1.41
		フランス合計	336,596,902	4.03
		株式合計	336,596,902	4.03
その他の譲渡性のある有価証券合計			336,596,902	4.03
ポートフォリオ合計			8,341,960,768	99.77
その他の資産および負債			19,133,183	0.23
期末純資産			8,361,093,951	100.00