有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(2022/09/11-2023/03/10)
| (3) 【注記表】 |
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) | ||
| 区 分 | 第2期 自 2022年9月11日 至 2023年3月10日 | |
| 有価証券の評価基準及び評価方法 | 親投資信託受益証券 | |
| 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 | ||
| (貸借対照表に関する注記) | ||||
| 区 分 | 第1期 2022年9月10日現在 | 第2期 2023年3月10日現在 | ||
| 1. | ※1 | 期首元本額 | 600,010,648円 | 4,173,138,648円 |
| 期中追加設定元本額 | 7,033,080,000円 | 14,287,661,600円 | ||
| 期中一部交換元本額 | 3,459,952,000円 | 14,416,261,872円 | ||
| 2. | 計算期間末日における受益権の総数 | 258,111口 | 250,157口 | |
| 3. | ※2 | 元本の欠損 | ―――――― | 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は206,455,908円であります。 |
| (損益及び剰余金計算書に関する注記) | ||||
| 区 分 | 第1期 自 2022年1月31日 至 2022年9月10日 | 第2期 自 2022年9月11日 至 2023年3月10日 | ||
| 1. | ※1 | その他費用 | 主に、対象指数の商標の使用料であります。 | 主に、対象指数の商標の使用料であります。 |
| 2. | ※2 | 分配金の計算過程 | 当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額(17,187,078円)及び分配準備積立金(0円)の合計額から、経費(6,751,396円)を控除して計算される分配対象額は10,435,682円(10口当たり404円)であり、うち10,324,440円(10口当たり400円)を分配金額としております。 | 当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額(16,558,439円)及び分配準備積立金(111,242円)の合計額から、経費(6,838,479円)を控除して計算される分配対象額は9,831,202円(10口当たり393円)であり、うち9,756,123円(10口当たり390円)を分配金額としております。 |
(金融商品に関する注記)
| Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 | ||
| 区 分 | 第2期 自 2022年9月11日 至 2023年3月10日 | |
| 1. | 金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 |
| 2. | 金融商品の内容及びリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 |
| 3. | 金融商品に係るリスク管理体制 | 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 |
| 4. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 |
| Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 | ||
| 区 分 | 第2期 2023年3月10日現在 | |
| 1. | 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 | 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 金融商品の時価の算定方法 | (1)有価証券 |
| 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 | ||
| (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 | ||
| これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 | ||
| (有価証券に関する注記) | ||
| 売買目的有価証券 | ||
| 第1期 2022年9月10日現在 | 第2期 2023年3月10日現在 | |
| 種 類 | 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) | 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) |
| 親投資信託受益証券 | 372,648,370 | 40,100,494 |
| 合計 | 372,648,370 | 40,100,494 |
| (デリバティブ取引に関する注記) | |
| ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 | |
| 第1期 2022年9月10日現在 | 第2期 2023年3月10日現在 |
| 該当事項はありません。 | 該当事項はありません。 |
| (関連当事者との取引に関する注記) |
| 第2期 自 2022年9月11日 至 2023年3月10日 |
| 市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。 |
| (1口当たり情報) | ||
| 第1期 2022年9月10日現在 | 第2期 2023年3月10日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 16,674.3円 | 15,342.7円 |
| (10口当たり純資産額) | (166,743円) | (153,427円) |
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