楽天日本株トリプル・ベアⅤの（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更

2024/09/17 9:42

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了(繰上償還)

2024/09/17 9:42

#3 その他の手数料等（連結）

投資信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息、法定書類の作成・印刷・交付にかかる費用ならびに当該費用にかかる消費税等に相当する金額、およびその他投資信託財産の運営にかかる費用ならびに当該費用にかかる消費税等に相当する金額(以下「諸経費」といいます。)は、原則として受益者の負担とし、投資信託財産中から支弁します。ただし、委託会社は、投資信託財産の規模等を考慮して、当該諸経費の一部もしくはすべてを負担する場合があります。2024/09/17 9:42

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2024/09/17 9:42

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】

資産の種類	取引所	資産の名称	買建/売建	数量	通貨	帳簿価額(円)	評価額(円)	投資比率(%)
株価指数先物取引	大阪取引所	日経平均株価指数先物	売建	150	日本円	5,742,035,920	5,937,000,000	△324.01

e border="0">資産の種類取引所資産の名称買建/売建数量通貨帳簿価額

2024/09/17 9:42

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組み

2024/09/17 9:42

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2022年3月16日
・ファンドの信託契約締結、運用開始2024/09/17 9:42

#8 ファンドの現況

2【ファンドの現況】
以下のファンドの現況は2024年 6月28日現在です。

2024/09/17 9:42

#9 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

ファンドの目的
当ファンドは、わが国の株価指数を対象とした先物取引(以下「株価指数先物取引」といいます。)を積極的に活用することで、日々の基準価額の値動きがわが国の株式市場の値動きに対して概ね3倍程度反対となることを目指して運用を行います。2024/09/17 9:42

#10 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(昭和38年大蔵省令第59号)」並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2024/09/17 9:42

#11 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用(投資運用業)を行っています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務の一部および投資助言・代理業務を行っています。

2024/09/17 9:42

#12 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2024/09/17 9:42

#13 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬

2024/09/17 9:42

#14 信託期間（連結）

【信託期間】
2025年6月13日までとします(2022年3月16日設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。
※委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と協議のうえ、信託期間を延長することができます。2024/09/17 9:42

#15 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

譲渡制限はありません。2024/09/17 9:42

#16 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第1期	2022年 3月16日～2022年 6月15日	0.0000
第2期	2022年 6月16日～2023年 6月15日	0.0000
第3期	2023年 6月16日～2024年 6月17日	0.0000

e border="0">期期間1口当たりの分配金(円)第1期2022年 3月16日～2022年 6月15日0.0000第2期2022年 6月16日～2023年 6月15日0.0000第3期2023年 6月16日～2024年 6月17日0.0000

2024/09/17 9:42

#17 分配方針（連結）

収益分配方針
毎決算時に、原則として以下の方針に基づいて分配を行います。
1)分配対象額の範囲は、繰越分を含めた経費控除後の利子・配当等収益および売買益(評価損益を含みます。)等の全額とします。
2)収益分配金額は、委託者が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、必ず分配を行うものではありません。
3)留保益の運用については特に制限を設けず、運用の基本方針に基づいた運用を行います。2024/09/17 9:42

#18 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2024/09/17 9:42

#19 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2023年 9月14日	有価証券届出書
2023年 9月14日	有価証券報告書
2024年 3月14日	有価証券届出書
2024年 3月14日	半期報告書

2024/09/17 9:42

#20 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第1期	2022年 3月16日～2022年 6月15日	△14.23
第2期	2022年 6月16日～2023年 6月15日	△62.05
第3期	2023年 6月16日～2024年 6月17日	△46.88

e border="0">期期間収益率(%)第1期2022年 3月16日～2022年 6月15日△14.23第2期2022年 6月16日～2023年 6月15日△62.05第3期2023年 6月16日～2024年 6月17日△46.88e border="0">(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

2024/09/17 9:42

#21 受益者の権利等（連結）

収益分配金・償還金受領権
・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から5年間、償還金については支払開始日から10年間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2024/09/17 9:42

#22 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額(2024年6月末現在)

2024/09/17 9:42

#23 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社である楽天投信投資顧問株式会社(以下「当社」といいます。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」といいます。)、並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。2024/09/17 9:42

#24 投資リスク（連結）

株価変動リスク
株式市場が国内外の政治、経済、社会情勢の変化等の影響を受けて下落するリスクをいいます。株式の発行企業が、業績悪化、経営不振あるいは倒産等に陥った場合には、その企業の株式の価値が大きく減少することがあり、ファンドの基準価額に影響を及ぼすことがあります。当ファンドは、株価指数先物取引の売建額が、原則として投資信託財産の純資産総額の3倍程度となるように調整を行いますので、株式市場の動きにより、当ファンドの基準価額は日々非常に大きく変動します。2024/09/17 9:42

#25 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2024/09/17 9:42

#26 投資制限（連結）

約款に定める投資制限
1)株式への投資割合には制限を設けません。

2024/09/17 9:42

#27 投資対象（連結）

投資の対象とする資産の種類
この信託において投資の対象とする資産(本邦通貨表示のものに限ります。)の種類は、次に掲げるものとします。
1)次に掲げる特定資産(投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項に規定するものをいいます。以下同じ。)
イ)有価証券
ロ)デリバティブ取引に係る権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、約款第23条および第24条に定めるものに限ります。)
ハ)金銭債権
ニ)約束手形
2)次に掲げる特定資産以外の資産
イ)デリバティブ取引に係る権利と類似の取引に係る権利
ロ)為替手形2024/09/17 9:42

#28 投資方針（連結）

わが国の株価指数先物取引およびわが国の短期公社債を主要投資対象とします。2024/09/17 9:42

#29 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
e border="0">イ.評価額上位銘柄明細該当事項はありません。

2024/09/17 9:42

#30 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	1,832,324,984	100.00
合計(純資産総額)		1,832,324,984	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)現金・預金・その他の資産(負債控除後)―1,832,324,984100.00合計(純資産総額)1,832,324,984100.00その他の資産の投資状況

2024/09/17 9:42

#31 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
ありません。2024/09/17 9:42

#32 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
<解約請求による換金>(1)解約の受付

2024/09/17 9:42

#33 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第2期自 2022年 6月16日至 2023年 6月15日	第3期自 2023年 6月16日至 2024年 6月17日
営業収益
受取利息	△840,155	△749,111
派生商品取引等損益	△2,246,730,680	△1,301,877,320
その他収益	-	189,118
営業収益合計	△2,247,570,835	△1,302,437,313
営業費用
支払利息	1,021,053	1,135,693
受託者報酬	633,185	838,571
委託者報酬	18,995,279	25,157,099
その他費用	3,104,318	5,352,304
営業費用合計	23,753,835	32,483,667
営業利益又は営業損失(△)	△2,271,324,670	△1,334,920,980
経常利益又は経常損失(△)	△2,271,324,670	△1,334,920,980
当期純利益又は当期純損失(△)	△2,271,324,670	△1,334,920,980
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	△1,025,651,842	△1,339,811,281
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△115,869,980	△6,665,691,788
剰余金増加額又は欠損金減少額	17,838,251,663	52,130,691,837
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	17,838,251,663	52,130,691,837
剰余金減少額又は欠損金増加額	23,142,400,643	54,097,973,153
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	23,142,400,643	54,097,973,153
分配金	-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△6,665,691,788	△8,628,082,803

2024/09/17 9:42

#34 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

			(単位:千円)
	前事業年度(自2022年1月1日至2022年12月31日)		当事業年度(自2023年1月1日至2023年12月31日)
営業収益
委託者報酬		2,499,624		3,327,980
運用受託報酬		135,404		137,412
営業収益計		2,635,028		3,465,392
営業費用
支払手数料		983,483		1,408,681
委託費		120,454		129,598
広告宣伝費		7,067		5,897
通信費		103,672		116,133
協会費		3,969		6,090
諸会費		173		217
その他営業諸経費		20,491		80,890
営業費用計		1,239,312		1,747,509
一般管理費	※1・2	944,130	※1・2	1,057,908
営業利益		451,585		659,974
営業外収益
受取利息		11		12
有価証券利息		345		388
投資有価証券売却益		2,264		32,169
為替差益		0		-
その他		739		53
営業外収益計		3,360		32,624
営業外費用
投資有価証券償還損		2,467		-
為替差損		-		2
その他		-		81
営業外費用計		2,467		84
経常利益		452,478		692,514
特別利益
その他の特別利益		-		12,959
特別利益計		-		12,959
特別損失
固定資産除却損		-		298
その他の特別損失		84,156		-
特別損失計		84,156		298
税引前当期純利益		368,321		705,176
法人税、住民税及び事業税		157,217		234,828
法人税等調整額		△40,715		△14,456
法人税等合計		116,502		220,371
当期純利益		251,819		484,804

2024/09/17 9:42

#35 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)

2024/09/17 9:42

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】

2024/09/17 9:42

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社にお問い合わせください。
・販売会社における申込手数料率は3.3%(税抜3%)が上限となっております。
・申込手数料の額(1口当たり)は、取得申込受付日の基準価額に申込手数料率を乗じて得た額とします。
・<分配金再投資コース(自動けいぞく投資コース)>の場合、収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料はかかりません。
※申込手数料は、購入時の商品説明ならびに事務手続き等にかかる費用の対価として、販売会社に支払われます。2024/09/17 9:42

#38 申込（販売）手続等（連結）

申込方法
販売会社所定の方法でお申し込みください。2024/09/17 9:42

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)
		分配落ち	分配付き	分配落ち	分配付き
第1計算期間末	(2022年 6月15日)	698	698	0.8577	0.8577
第2計算期間末	(2023年 6月15日)	3,216	3,216	0.3255	0.3255
第3計算期間末	(2024年 6月17日)	1,803	1,803	0.1729	0.1729
	2023年 6月末日	3,441	―	0.3307	―
	7月末日	2,990	―	0.3230	―
	8月末日	3,080	―	0.3373	―
	9月末日	2,900	―	0.3509	―
	10月末日	2,526	―	0.3762	―
	11月末日	3,111	―	0.2895	―
	12月末日	2,560	―	0.2837	―
	2024年 1月末日	2,324	―	0.2176	―
	2月末日	2,029	―	0.1702	―
	3月末日	1,742	―	0.1505	―
	4月末日	1,596	―	0.1698	―
	5月末日	1,604	―	0.1674	―
	6月末日	1,832	―	0.1526	―

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)分配落ち分配付き分配落ち分配付き第1計算期間末(2022年 6月15日)6986980.85770.8577第2計算期間末(2023年 6月15日)3,2163,2160.32550.3255第3計算期間末(2024年 6月17日)1,8031,8030.17290.17292023年 6月末日3,441―0.3307―7月末日2,990―0.3230―8月末日3,080―0.3373―9月末日2,900―0.3509―10月末日2,526―0.3762―11月末日3,111―0.2895―12月末日2,560―0.2837―2024年 1月末日2,324―0.2176―2月末日2,029―0.1702―3月末日1,742―0.1505―4月末日1,596―0.1698―5月末日1,604―0.1674―6月末日1,832―0.1526―

2024/09/17 9:42

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	2,089,781,616	円
Ⅱ 負債総額	257,456,632	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	1,832,324,984	円
Ⅳ 発行済口数	12,008,399,280	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.1526	円

e border="0">Ⅰ 資産総額2,089,781,616円Ⅱ 負債総額257,456,632円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)1,832,324,984円Ⅳ 発行済口数12,008,399,280口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.1526円

2024/09/17 9:42

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年6月16日から翌年6月15日までとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。2024/09/17 9:42

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	期間	設定口数(口)	解約口数(口)
第1期	2022年 3月16日～2022年 6月15日	4,554,372,838	3,740,301,538
第2期	2022年 6月16日～2023年 6月15日	58,206,952,918	49,138,914,771
第3期	2023年 6月16日～2024年 6月17日	72,558,588,979	72,009,285,712

e border="0">期期間設定口数(口)解約口数(口)第1期2022年 3月16日～2022年 6月15日4,554,372,8383,740,301,538第2期2022年 6月16日～2023年 6月15日58,206,952,91849,138,914,771第3期2023年 6月16日～2024年 6月17日72,558,588,97972,009,285,712e border="0">(注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

2024/09/17 9:42

#43 課税上の取扱い（連結）

個人受益者の場合
1)収益分配金に対する課税

2024/09/17 9:42

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:千円)
	前事業年度(2022年12月31日現在)		当事業年度(2023年12月31日現在)
資産の部
流動資産
現金・預金		1,229,868		1,819,543
金銭の信託		800,000		800,000
前払費用		25,801		48,271
未収入金		1,655		-
未収委託者報酬		730,738		1,132,948
未収運用受託報酬		12,849		12,649
立替金		99,280		130,484
未収還付法人税等		-		6,458
その他		43,879		10,378
流動資産計		2,944,073		3,960,734
固定資産
有形固定資産	※1	65,533	※1	68,147
器具備品(純額)		62,523		65,890
リース資産(純額)		3,009		2,257
無形固定資産		44,808		21,126
ソフトウエア		44,808		21,126
投資その他の資産		732,363		634,965
投資有価証券		627,161		532,737
長期前払費用		1,352		938
繰延税金資産		103,850		101,288
固定資産計		842,705		724,239
資産合計		3,786,778		4,684,974
負債の部
流動負債
預り金		12,285		11,419
未払金		125,845		189,064
未払費用		556,127		720,667
未払消費税等		33,214		67,464
未払法人税等		25,472		42,615
賞与引当金		38,564		88,276
役員賞与引当金		7,081		10,750
リース債務		827		827
流動負債計		799,419		1,131,085
固定負債
退職給付引当金		88,175		112,301
執行役員退職慰労引当金		9,720		29,588
リース債務		2,482		1,655
固定負債計		100,378		143,544
負債合計		899,798		1,274,630
純資産の部
株主資本
資本金		150,000		150,000
資本剰余金
資本準備金		400,000		400,000
その他資本剰余金		229,716		229,716
資本剰余金合計		629,716		629,716
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		2,111,325		2,596,129
利益剰余金合計		2,111,325		2,596,129
株主資本合計		2,891,041		3,375,846
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金		△4,061		34,497
評価・換算差額合計		△4,061		34,497
純資産合計		2,886,979		3,410,343
負債・純資産合計		3,786,778		4,684,974

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#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額の算出

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#46 運用体制（連結）

【運用体制】
委託会社における運用体制は、以下の通りです。

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#47 運用状況（連結）

5【運用状況】
【楽天日本株トリプル・ベアⅤ】
以下の運用状況は2024年 6月28日現在です。

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#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
e border="0">第1 有価証券明細表

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#49 （参考情報）運用実績（連結）

運用実績

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