純資産

有報情報

#1 その他、資産管理等の概要（連結）

託の終了
1.委託会社は、信託財産の純資産総額が10億口を下ることとなった場合もしくはこの信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したときは、受託者と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合において、委託者は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
2.委託会社は、NASDAQ100指数(米ドルベース)が改廃された場合には、この信託契約を解約し、信託を終了させます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。

2024/10/29 9:06

#2 その他投資資産の主要なもの（連結）

(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。
(注2)株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日にもっとも近い最終相場や気配等、原則に準ずる方法で評価しています。

2024/10/29 9:06

#3 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

委託会社が運用する証券投資信託は、2024年7月31日現在、次の通りです。但し、親投資信託を除きます。

種類	本数	純資産総額(百万円)
追加型株式投資信託	20	77,893
合計	20	77,893

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#4 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率0.4334%(税抜0.394%)を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され、毎計算期間の最初の6カ月終了日(6カ月終了日が休業日の場合には、翌営業日とします。)および毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。
② 信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を、信託報酬支弁のときに信託財産中から支弁します。

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#5 受益者の権利等（連結）

益分配金および償還金にかかる請求権
受益者は、収益分配金(分配金額は、委託会社が決定します。)および償還金(信託終了時における信託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有します。
収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に、原則として決算日から起算して5営業日までに支払います。

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#6 投資リスク（連結）

2.ファンド資産をコール・ローン、譲渡性預金証書等の短期金融資産で運用する場合、債務不履行により損失が発生することがあります(信用リスク)。この場合、基準価額が下落する要因となります。
3.当ファンドは、純資産規模を上回る投資を行うことがあるため、投資対象の市場における値動きに比べて大きな損失が生じる可能性があります。
(2)換金性等が制限される場合

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#7 投資制限（連結）

② 投資信託証券(信託約款)
委託会社は、信託財産に属する投資信託証券(マザーファンドの受益証券および金融商品取引所に上場等され、かつ当該取引所において常時売却可能(市場急変等により一時的に流動性が低下している場合を除きます。)な投資信託証券(以下「上場投資信託証券」をいいます。)を除きます。)の時価総額が、信託財産の純資産総額の100分の5を超えることとなる投資の指図をしません。
③ 株式(信託約款)

2024/10/29 9:06

#8 投資有価証券の主要銘柄（連結）

(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。

	種類別および業種別投資比率
		小計		99.82
	合 計(対純資産総額比)			99.82

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#9 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

		(2024年7月末日現在)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		47,939,320	0.18
純資産総額		26,504,526,380	100.00

(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(参考)auAMレバレッジ NASDAQ100マザーファンド

2024/10/29 9:06

#10 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である未収委託者報酬については、その源泉である預り純資産の管理を信託銀行に委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘定と分別して管理しているため、仮に信託銀行が破綻または債務不履行等となった場合でも、当該営業債権が信用リスクに晒されることは無いと考えております。
投資有価証券については、自己で設定した投資信託へのシードマネーの投入によるものです。これら投資信託の投資対象は株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動リスクに晒されておりますが、ファンド・オブ・ファンズ形式での分散投資を行っており、リスク低減を図っています。

2024/10/29 9:06

#11 注記表（連結）

	(1口当たり情報)
		第1期計算期間(2023年7月27日現在)		第2期計算期間(2024年7月29日現在)
	1口当たり純資産額	1.2723円		1.6577円
	(1万口当たり純資産額)	(12,723円)		(16,577円)

2024/10/29 9:06

#12 純資産の推移（連結）

純資産の推移】
2024年7月末日および同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末日の純資産の推移は次の通りです。2024/10/29 9:06

#13 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

	(2024年7月末日現在)
Ⅱ 負債総額	99,034,655円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	26,504,526,380円
Ⅳ 発行済数量	16,394,698,995口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.6167円

(参考)auAMレバレッジ NASDAQ100マザーファンド

2024/10/29 9:06

#14 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

			(単位:千円)
負債合計		1,367,570	1,893,109
純資産の部
株主資本

2024/10/29 9:06

#15 資産の評価（連結）

資産の評価】
基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。
純資産総額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(※)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。

2024/10/29 9:06

#16 運用体制（連結）

●内部管理体制に関しては、内部管理統括部による運用モニタリングのほか、内部管理統括部を事務局とする「リスク管理会議」でファンド運用のリスク(流動性リスクを含む)の状況の報告を受けることに加え、苦情の状況、コンプライアンスに係る事項の検証等を行い、運用の意思決定に対するけん制を図るとともに業務の適切性を確保します。「リスク管理会議」は原則として毎月1回開催します。
<受託会社に対する管理体制>受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを通じて、業務のチェックを行っています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書等の定期的な提出をもとめ、必要に応じて具体的な事項に関するヒアリングを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを確認します。
※ 上記の運用体制は2024年7月末日現在のものであり、変更となる場合があります。

2024/10/29 9:06

#17 附属明細表（連結）

負債合計		43,760,288	2,618,320,464
純資産の部
元本等

注記表

2024/10/29 9:06