半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(2023/09/22-2024/09/24)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.デリバティブ等の評価基準 及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2.その他	ファンドの中間計算期間
	当ファンドの計算期間は原則として、毎年9月22日から翌年9月21日までとしております。当中間計算期間は2023年 9月22日から2024年 3月21日までとしております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		第1期 2023年 9月21日現在	第2期中間計算期間 2024年 3月21日現在
1.	当該中間計算期間の末日における受益権の総数	52,696,962,709口	85,648,533,390口
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	33,666,607,756円	74,820,062,705円
3.	1口当たり純資産額	0.3611円	0.1264円
	(10,000口当たり純資産額)	(3,611円)	(1,264円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第1期中間計算期間(自 2022年10月 4日 至 2023年 4月 3日)
該当事項はありません。
第2期中間計算期間(自 2023年 9月22日 至 2024年 3月21日)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	第1期 2023年 9月21日現在	第2期中間計算期間 2024年 3月21日現在
1.中間貸借対照表計上額、 時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	①デリバティブ取引	①デリバティブ取引
	(デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	同左
	②上記以外の金融商品	②上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に 関する事項についての 補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引の契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

区分	種類	第1期(2023年 9月21日現在)				第2期中間計算期間末(2024年 3月21日現在)
		契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち 1年超				うち 1年超
市場取引	株価指数 先物取引
	売建	69,709,632,000	0	69,227,760,000	481,872,000	41,161,461,500	0	42,284,360,000	△1,122,898,500
合計		69,709,632,000	0	69,227,760,000	481,872,000	41,161,461,500	0	42,284,360,000	△1,122,898,500

(注)1.時価の算定方法は、個別法に基づき、原則として主たる取引所の発表する計算日の清算値段等によっております。

2.先物取引の残高表示は、契約額によっております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(元本の移動)

項目	第1期 自 2022年10月 4日 至 2023年 9月21日	第2期中間計算期間 自 2023年 9月22日 至 2024年 3月21日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	10,000,000円	52,696,962,709円
期中追加設定元本額	190,455,256,505円	231,241,009,291円
期中一部解約元本額	137,768,293,796円	198,289,438,610円