有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(2022/12/15-2023/11/15)

RM日本厳選価値向上株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2023年11月15日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	6,406,316
株式	828,581,610
未収配当金	5,101,850
流動資産合計	840,089,776
資産合計	840,089,776
負債の部
流動負債
未払解約金	30,600
未払利息	17
その他未払費用	130
流動負債合計	30,747
負債合計	30,747
純資産の部
元本等
元本	742,805,012
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	97,254,017
元本等合計	840,059,029
純資産合計	840,059,029
負債純資産合計	840,089,776

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

2023年11月15日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首	2022年12月15日
	期首元本額	572,155,000円
	期中追加設定元本額	263,112,322円
	期中一部解約元本額	92,462,310円
	期末元本額	742,805,012円
	期末元本の内訳※
	日本厳選価値向上株式ファンド	742,805,012円
2.	計算日における受益権の総数	742,805,012口
3.	計算日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額	1.1309円
	(10,000口当たり純資産額)	(11,309円)

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

2023年11月15日現在

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、株価変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

運用リスクを管理する部門では、信託財産の運用成果とその内容について、客観的に把握するため、定期的にパフォーマンス分析と評価を実施し、運用評価委員会に報告します。 また、運用ガイドライン等の遵守状況及び運用事務状況をモニタリングし、定期的にコンプライアンス・リスク管理委員会に報告します。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

2023年11月15日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

株式

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。

コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務

これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明

金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

2023年11月15日現在

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。
(その他の注記)
1 有価証券に関する注記

売買目的有価証券

種類	2023年11月15日現在
	損益に含まれた評価差額(円)
株式	54,469,524
合計	54,469,524

(注)損益に含まれた評価差額は、親投資信託受益証券の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

2 デリバティブ取引に関する注記

該当事項はありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

銘 柄	株式数	評価額		備考
		単価	金額
サカタのタネ	10,200	4,090.00	41,718,000
亀田製菓	2,100	3,900.00	8,190,000
味の素	2,100	5,700.00	11,970,000
東亞合成	30,800	1,389.00	42,781,200
三菱ケミカルグループ	30,500	971.00	29,615,500
アース製薬	8,100	4,890.00	39,609,000
日東紡績	7,300	4,325.00	31,572,500
AGC	2,000	5,306.00	10,612,000
パイオラックス	11,600	2,283.00	26,482,800
日本製鋼所	9,200	2,564.50	23,593,400
栗田工業	5,500	4,979.00	27,384,500
セガサミーホールディングス	17,000	2,242.00	38,114,000
THK	9,800	2,915.50	28,571,900
マキタ	7,800	3,880.00	30,264,000
富士通	1,600	19,815.00	31,704,000
ワコム	11,200	751.00	8,411,200
パナソニック ホールディングス	8,700	1,445.50	12,575,850
ヒロセ電機	1,600	16,585.00	26,536,000
SCREENホールディングス	1,300	9,750.00	12,675,000
リコー	34,200	1,213.50	41,501,700
豊田合成	3,000	3,102.00	9,306,000
A&Dホロンホールディングス	6,600	1,879.00	12,401,400
ヨネックス	26,300	1,444.00	37,977,200
大日本印刷	10,800	3,979.00	42,973,200
ヤマトホールディングス	11,400	2,594.50	29,577,300
NIPPON EXPRESSホールディングス	5,200	7,642.00	39,738,400
KADOKAWA	9,300	2,725.50	25,347,150
三越伊勢丹ホールディングス	15,600	1,768.50	27,588,600
三菱地所	7,200	1,958.50	14,101,200
楽天グループ	44,100	562.10	24,788,610
ダイセキ	10,000	4,090.00	40,900,000
合 計	362,100		828,581,610

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。