有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(2024/11/16-2025/11/17)

RM日本厳選価値向上株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2025年11月17日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	11,515,660
株式	953,235,000
未収配当金	7,049,750
未収利息	110
流動資産合計	971,800,520
資産合計	971,800,520
負債の部
流動負債
未払解約金	110,100
流動負債合計	110,100
負債合計	110,100
純資産の部
元本等
元本	616,661,694
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	355,028,726
元本等合計	971,690,420
純資産合計	971,690,420
負債純資産合計	971,800,520

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

2025年11月17日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首	2024年11月16日
	期首元本額	689,588,383円
	期中追加設定元本額	5,461,258円
	期中一部解約元本額	78,387,947円
	期末元本額	616,661,694円
	期末元本の内訳※
	日本厳選価値向上株式ファンド	616,661,694円
2.	計算日における受益権の総数	616,661,694口
3.	計算日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額	1.5757円
	(10,000口当たり純資産額)	(15,757円)

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

2025年11月17日現在

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、株価変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

運用リスクを管理する部門では、信託財産の運用成果とその内容について、客観的に把握するため、定期的にパフォーマンス分析と評価を実施し、運用評価委員会に報告します。 また、運用ガイドライン等の遵守状況及び運用事務状況をモニタリングし、定期的にコンプライアンス・リスク管理委員会に報告します。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

2025年11月17日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

株式

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。

コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務

これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明

金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

2025年11月17日現在

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。
(その他の注記)
1 有価証券に関する注記

売買目的有価証券

種類	2025年11月17日現在
	損益に含まれた評価差額(円)
株式	115,965,871
合計	115,965,871

(注)損益に含まれた評価差額は、親投資信託受益証券の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

2 デリバティブ取引に関する注記
該当事項はありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

銘 柄	株式数	評価額		備考
		単価	金額
サカタのタネ	7,700	3,990.00	30,723,000
積水ハウス	9,200	3,340.00	30,728,000
インフロニア・ホールディングス	17,500	1,869.50	32,716,250
キユーピー	6,900	4,395.00	30,325,500
レゾナック・ホールディングス	5,300	6,131.00	32,494,300
三菱瓦斯化学	11,100	2,641.50	29,320,650
ポーラ・オルビスホールディングス	8,600	1,317.50	11,330,500
久光製薬	2,900	4,145.00	12,020,500
住友電気工業	3,200	6,533.00	20,905,600
日本製鋼所	1,200	10,215.00	12,258,000
栗田工業	5,200	6,493.00	33,763,600
セガサミーホールディングス	9,400	2,543.00	23,904,200
THK	7,000	3,880.00	27,160,000
マキタ	6,800	4,367.00	29,695,600
ソシオネクスト	10,400	2,205.50	22,937,200
富士通	4,800	4,190.00	20,112,000
アルバック	4,400	6,838.00	30,087,200
パナソニック ホールディングス	8,600	1,786.00	15,359,600
浜松ホトニクス	17,200	1,602.00	27,554,400
リコー	17,600	1,365.50	24,032,800
豊田合成	7,700	3,817.00	29,390,900
A&Dホロンホールディングス	5,700	1,784.00	10,168,800
ヨネックス	7,400	3,560.00	26,344,000
ピジョン	6,300	1,610.50	10,146,150
NIPPON EXPRESSホールディングス	8,700	3,291.00	28,631,700
KADOKAWA	8,700	3,251.00	28,283,700
マクニカホールディングス	12,900	2,340.50	30,192,450
三井物産	11,000	4,058.00	44,638,000
三越伊勢丹ホールディングス	4,000	2,333.50	9,334,000
イズミ	8,900	2,898.00	25,792,200
京都フィナンシャルグループ	9,800	3,365.00	32,977,000
横浜フィナンシャルグループ	26,800	1,218.50	32,655,800
スルガ銀行	19,000	1,540.00	29,260,000
アニコム ホールディングス	13,000	854.00	11,102,000
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	4,900	3,398.00	16,650,200
東京センチュリー	5,400	1,916.00	10,346,400
三菱地所	4,300	3,287.00	14,134,100
エムスリー	13,800	2,674.00	36,901,200
ダイセキ	8,500	3,395.00	28,857,500
合 計	351,800		953,235,000

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。