有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第38期(2024/11/26-2025/05/23)

第3【ファンドの経理状況】
エマージング・カレンシー・債券ファンド(毎月分配型)
1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。 なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
2) 当ファンドの計算期間は6ヶ月未満であるため、財務諸表は6ヶ月(特定期間)ごとに作成しております。
3) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第38特定期間(2024年11月26日から2025年 5月23日まで)の財務諸表について、有限責任監査法人ト-マツによる監査を受けております。