純資産

有報情報

#1 その他の手数料等（連結）

(e)その他信託事務の処理等に要する諸費用(法律顧問・税務顧問への報酬、印刷費用、郵送費用、公告費用、格付費用等を含みます。)
(a)から(c)記載の費用・税金については、ファンドより実費として間接的にご負担いただきますが、運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額等を表示することができません。また、(d)記載の費用に関しては、監査に係る手数料等(年額682,000円(税込))が日々計上され、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了の時にファンドから監査法人に支払われます。(e)記載の諸費用は、ファンドの計算期間を通じて日々計上され、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了の時に信託財産から支払われます。ただし、ファンドの純資産総額に対して年率0.10%(税込)を上限とします。
また、投資先ファンドの諸経費等(信託財産に関する租税、信託事務の処理および信託財産の財務諸表の監査に要する諸費用等)が別途投資先ファンドから支払われます。

2024/02/20 9:29

#2 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

現在、委託会社が運用を行っている投資信託(マザーファンドは除きます)は以下の通りです。

		(2023年11月末日現在)
ファンドの種類	本数	純資産総額(百万円)
追加型株式投資信託	291	2,619,680

2024/02/20 9:29

#3 信託報酬等（連結）

① 信託報酬

信託報酬率(年率)<純資産総額に対し>
当ファンド	1.133%(税抜1.03%)	信託報酬=運用期間中の基準価額×信託報酬率ファンドの純資産総額に対し、左記の率を乗じて得た額が日々計上されます。
投資対象とする投資信託証券の信託報酬・年率	0.968%※(税抜0.88%)	投資先ファンドにおける運用報酬、財産の管理、運用指図等の対価です。
実質的負担	2.101%(税抜1.91%)

・投資先ファンドの信託報酬(純資産総額に対して年率0.968%(税抜0.88%))を加えた実質的な信託報酬は、年率2.101%(税抜1.91%)です。
※投資対象とする投資信託証券の詳細については、「第1 ファンドの状況-2 投資方針-(2)投資対象」-「投資対象ファンドの概要」をご覧ください。

2024/02/20 9:29

#4 投資リスク（連結）

4)当ファンドの基準価額は、組入れた投資信託証券の価格が当該投資信託証券が保有する資産の評価額の変更等によって修正されたことにより訂正される場合や、当該国・地域等の法令等の基準等に基づき当該投資信託証券の価格訂正が行われない場合があります。
5)ファンドの純資産総額が一定の規模を下回った場合等、信託を終了させる場合があります。
6)当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリング・オフ)の適用はありません。

2024/02/20 9:29

#5 投資制限（連結）

6)委託者は、信託財産に属する外貨建て資産について、当該外貨建資産の為替ヘッジのため、外国為替の売買の予約取引の指図をすることができます。
7)同一銘柄の投資信託証券への投資割合は、当該投資信託証券が一般社団法人投資信託協会の規則に定めるエクスポージャーがルックスルーできる場合に該当しないときは、投資信託財産の純資産総額の10%以内とします。
8)一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10%、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、一般社団法人投資信託協会の規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととします。

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#6 投資対象（連結）

1)コムジェスト世界株式ファンド(適格機関投資家限定)

ファンド名	コムジェスト世界株式ファンド(適格機関投資家限定)
投資態度	①コムジェスト・エス・エー社に運用の指図に関する権限を委託している親投資信託(コムジェスト世界株式 マザーファンド)受益証券への投資を通して、主としてわが国および新興国を含む世界中の企業が発行する上場株式等に投資し、長期的な信託財産の成長を図ることを目的として運用を行います。②親投資信託の受益証券への組入比率は、原則として高位を維持することを基本とします。③実質組入外貨建て資産については、原則として為替ヘッジを行いません。④原則として、有価証券先物取引等は行いません。⑤原則として、有価証券の貸付は行いません。⑥ただし、資金動向・市況動向等の急激な変化が生じたとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用ができない場合があります。
主な投資制限	①株式への実質投資割合には制限を設けません。②投資信託証券(親投資信託の受益証券を除きます。)への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の5%以下とします。③同一銘柄の株式への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10%以下とします。④新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10%以下とします。⑤同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10%以下とします。⑥同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10%以下とします。⑦外貨建て資産への実質投資割合には制限を設けません。⑧外国為替予約取引は約款の範囲で行います。⑨一般社団法人投資信託協会規則に規定する一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10%、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、同規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととします。

e>ファンド名コムジェスト世界株式ファンド(適格機関投資家限定)形態国内籍円建て投資信託 追加型株式投資信託/適格機関投資家私募/ファミリー・ファンド方式投資態度①コムジェスト・エス・エー社に運用の指図に関する権限を委託している親投資信託(コムジェスト世界株式 マザーファンド)受益証券への投資を通して、主としてわが国および新興国を含む世界中の企業が発行する上場株式等に投資し、長期的な信託財産の成長を図ることを目的として運用を行います。
②親投資信託の受益証券への組入比率は、原則として高位を維持することを基本とします。

2024/02/20 9:29

#7 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
コール・ローン等、その他資産(負債控除後)	―	77,165,830	2.43
合計(純資産総額)		3,169,648,715	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)投資信託受益証券日本3,092,416,30297.56親投資信託受益証券日本66,5830.00コール・ローン等、その他資産(負債控除後)―77,165,8302.43合計(純資産総額)3,169,648,715100.00

2024/02/20 9:29

#8 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

当社の事業である投資運用業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は、以下のとおりであります。

委託者報酬	委託者報酬は投資信託約款に基づく信託報酬として、投資信託約款に基づく公募・私募の投資信託財産の運用指図を行うことが履行義務であり、投資信託約款に基づく信託報酬で、ファンド設定以降、日々の純資産残高に一定率を乗じて算出された額が、当該ファンドの運用期間に渡り収益として認識されます。
運用受託報酬	運用受託報酬は投資家である対象顧客と投資一任契約を締結し、資産の運用を行うことが主な履行義務の内容であり、投資一任契約ごとに定められた運用対象資産、残高、期間、料率等の条件に基づき算出された額が、運用を受託した期間に渡り収益として認識されます。
投資助言報酬	投資助言報酬は対象顧客と投資顧問(助言)契約を締結し、当該顧客の資産運用に係る助言を行うことが主な履行義務の内容であり、投資助言(顧問)契約ごとに定められた助言対象資産、残高、期間、料率等の条件に基づき算出された額が、助言期間に渡り収益として認識されます。

(会計方針の変更)
(時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用)

2024/02/20 9:29

#9 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)
		分配落ち	分配付き	分配落ち	分配付き

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)分配落ち分配付き分配落ち分配付き第1計算期間末(2021年11月22日)1,4591,4591.13441.1344第2計算期間末(2022年11月21日)1,5941,5941.02861.0286第3計算期間末(2023年11月20日)3,1923,1921.29741.29742022年11月末日1,580―1.0232―12月末日1,526―0.9724―2023年 1月末日1,638―1.0332―2月末日1,662―1.0285―3月末日1,750―1.0410―4月末日1,852―1.0731―5月末日2,037―1.1699―6月末日2,208―1.2395―7月末日2,283―1.2214―8月末日2,543―1.2467―9月末日2,582―1.1918―10月末日2,787―1.1689―11月末日3,169―1.2830―

2024/02/20 9:29

#10 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	3,191,580,633	円
Ⅱ 負債総額	21,931,918	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	3,169,648,715	円
Ⅳ 発行済口数	2,470,544,670	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.2830	円

e border="0">Ⅰ 資産総額3,191,580,633円Ⅱ 負債総額21,931,918円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)3,169,648,715円Ⅳ 発行済口数2,470,544,670口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.2830円

2024/02/20 9:29

#11 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

		(単位:千円)
負債合計	519,036	947,819
純資産の部
株主資本

2024/02/20 9:29

#12 資産の評価（連結）

・基準価額は委託会社の営業日において日々算出されます。
・基準価額とは、信託財産に属する資産を評価して得た信託財産の総額から負債総額を控除した金額(純資産総額)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、ファンドは1万口当たりに換算した価額で表示することがあります。
② 有価証券などの評価基準

2024/02/20 9:29

#13 運用体制（連結）

コンプライアンス部長がファンドに係る意思決定を監督します。
<受託会社に対する管理体制>受託会社(再信託先を含む)に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行い業務遂行状況を確認しています。また、受託会社より内部統制の整備及び運用状況の報告書を受け取っています。
※上記体制は、2023年11月末のものであり、今後変更となる可能性があります。

2024/02/20 9:29

#14 運用状況（連結）

以下の運用状況は2023年11月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2024/02/20 9:29

#15 （参考）マザーファンド、ファンドの現況

新生 ショートターム・マザーファンド
純資産額計算書

Ⅰ 資産総額	13,672,442	円
Ⅱ 負債総額	2	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	13,672,440	円
Ⅳ 発行済口数	13,513,628	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.0118	円

e border="0">Ⅰ 資産総額13,672,442円Ⅱ 負債総額2円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)13,672,440円Ⅳ 発行済口数13,513,628口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.0118円

2024/02/20 9:29

#16 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

	(令和 5年11月20日現在)
負債合計	2
純資産の部
元本等

注記表

2024/02/20 9:29

#17 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

以下の運用状況は2023年11月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況

2024/02/20 9:29