JPMグローバル高利回りCBファンド(為替ヘッジなし、限定追加型)2023ー11⁄JPMグローバル高利回りCBファンド(為替ヘッジあり、限定追加型)2023ー11の（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期
有報情報
- #1 その他、委託会社等の概況（連結）
- (3)【その他】2026/08/05 9:16
① 定款の変更 - #2 ファンドの経理状況（連結）
- 当ファンドの中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第284条および第307条の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/08/05 9:16 - #3 中間損益及び剰余金計算書（連結）
- (2)【中間損益及び剰余金計算書】2026/08/05 9:16
(単位:円) 前中間計算期間(自 2024年11月7日至 2025年5月6日) 当中間計算期間(自 2025年11月7日至 2026年5月6日) 営業収益 有価証券売買等損益 126,764,647 504,530,642 営業収益合計 126,764,647 504,530,642 営業費用 受託者報酬 2,095,299 1,541,323 委託者報酬 ※1 59,366,738 ※1 43,670,796 その他費用 1,396,808 4,363,146 営業費用合計 62,858,845 49,575,265 営業利益又は営業損失(△) 63,905,802 454,955,377 経常利益又は経常損失(△) 63,905,802 454,955,377 中間純利益又は中間純損失(△) 63,905,802 454,955,377 一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△) △9,376,672 51,370,240 期首剰余金又は期首欠損金(△) 1,373,174,080 1,741,668,886 剰余金増加額又は欠損金減少額 - - 剰余金減少額又は欠損金増加額 258,649,440 253,404,032 中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 258,649,440 253,404,032 分配金 - - 中間剰余金又は中間欠損金(△) 1,187,807,114 1,891,849,991 - #4 中間注記表（連結）
- (3)【中間注記表】2026/08/05 9:16
(重要な会計方針に係る事項に関する注記) - #5 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）
- (2)【事業の内容及び営業の状況】2026/08/05 9:16
投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うとともに、金融商品取引法に定める金融商品取引業者として当該証券投資信託および投資一任契約に基づき委託された資産の運用(投資運用業)を行っています。また金融商品取引法に定める以下の業務を行っています。 - #6 分配の推移（連結）
- ②【分配の推移】2026/08/05 9:16
期 1口当たり分配金(円) 2期 0.0000 3期(中間期) 0.0000 期 1口当たり分配金(円) 2期 0.0000 3期(中間期) 0.0000 - #7 収益率の推移（連結）
- ③【収益率の推移】2026/08/05 9:16
(注)収益率とは計算期間末の基準価額(分配付)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落)(以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除したものです。期 収益率(%) 2期 9.46 3期(中間期) 4.76 - #8 委託会社等の経理状況（連結）
- 委託会社であるJPモルガン・アセット・マネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号。以下「金融商品取引業等に関する内閣府令」という。)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2026/08/05 9:16 - #9 投資状況（連結）
- (1)【投資状況】2026/08/05 9:16
(注)投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。(2026年6月19日現在) 資産の種類 国/地域 時価合計(円) 投資比率(%) 親投資信託受益証券 日本 8,813,838,445 100.13 現金・預金・その他の資産(負債控除後) - △11,172,620 △0.13 合計(純資産総額) 8,802,665,825 100.00 - #10 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）
- (2)【損益計算書】2026/08/05 9:16
(単位:千円) 第35期(自2024年4月1日至2025年3月31日) 第36期(自2025年4月1日至2026年3月31日) 営業収益 委託者報酬 11,322,859 12,495,436 運用受託報酬 10,527,583 12,493,287 投資助言報酬 2,431,087 1,311,551 業務受託報酬 3,080,877 3,789,625 その他営業収益 322,864 358,488 営業収益合計 27,685,272 30,448,390 営業費用 支払手数料 5,572,838 6,250,821 広告宣伝費 143,966 274,466 調査費 3,411,811 3,699,195 委託調査費 2,892,042 3,222,148 調査費 516,298 473,270 図書費 3,470 3,775 委託計算費 289,112 304,516 営業雑経費 131,943 126,459 通信費 7,350 6,919 印刷費 93,620 88,573 協会費 30,972 30,966 営業費用合計 9,549,672 10,655,460 一般管理費 給料 6,706,266 7,334,060 役員報酬及び賞与 321,547 510,918 給料・手当 3,239,271 3,542,411 賞与 1,899,386 1,645,484 賞与引当金繰入額 1,169,682 1,531,679 役員賞与引当金繰入額 76,377 103,565 福利厚生費 430,971 494,572 交際費 12,728 23,471 寄付金 670 869 旅費交通費 198,018 280,658 租税公課 220,229 246,975 不動産関連費用 921,620 895,414 退職給付費用 210,077 229,579 退職金 131,143 160,833 消耗器具備品費 11,337 11,585 事務委託費 199,208 229,033 関係会社等配賦経費 2,979,703 2,640,024 諸経費 94,517 86,789 一般管理費合計 12,116,492 12,633,869 営業利益 6,019,106 7,159,060 (単位:千円) 第35期(自2024年4月1日至2025年3月31日) 第36期(自2025年4月1日至2026年3月31日) 営業外収益 受取配当金 ※1 310,792 32,274 投資有価証券売却益 43 2 その他営業外収益 49,578 27,093 営業外収益合計 360,414 59,370 営業外費用 投資有価証券売却損 5 - 為替差損 33,267 43,174 関係会社等配賦経費 - 666,741 その他営業外費用 11,658 2 営業外費用合計 44,931 709,918 経常利益 6,334,590 6,508,512 税引前当期純利益 6,334,590 6,508,512 法人税、住民税及び事業税 2,087,423 2,270,493 過年度法人税等 - 105,205 法人税等調整額 11,251 △153,178 法人税等合計 2,098,675 2,222,521 当期純利益 4,235,915 4,285,991 - #11 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）
- (3)【株主資本等変動計算書】2026/08/05 9:16
第35期(自2024年4月1日 至2025年3月31日) - #12 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
- 注記事項2026/08/05 9:16
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法 - #13 純資産の推移（連結）
- ①【純資産の推移】2026/08/05 9:16
2026年6月19日および同日前1年以内における各月末の純資産の推移は次の通りです。 - #14 設定及び解約の実績（連結）
- 2【設定及び解約の実績】2026/08/05 9:16
下記計算期間中の設定および解約の実績ならびに当該計算期間末の残存口数は次の通りです。 - #15 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
- (1)【貸借対照表】2026/08/05 9:16
(単位:千円) 第35期(2025年3月31日) 第36期(2026年3月31日) 資産の部 流動資産 現金及び預金 17,458,418 14,412,748 前払費用 10,644 22,692 未収入金 2,574 450,333 未収委託者報酬 2,336,203 2,737,068 未収収益 2,760,032 3,575,128 その他 121 130 流動資産合計 22,567,995 21,198,102 固定資産 投資その他の資産 関係会社株式 60,000 60,000 投資有価証券 564,022 8,146,829 敷金保証金 33,029 36,311 前払年金費用 271,593 323,529 繰延税金資産 1,027,949 776,758 その他 5,500 5,500 投資その他の資産合計 1,962,094 9,348,928 固定資産合計 1,962,094 9,348,928 資産合計 24,530,090 30,547,031 負債の部 流動負債 預り金 318,901 319,566 未払金 1,767,556 2,080,009 未払手数料 1,023,384 1,141,210 その他未払金 744,172 938,798 未払費用 337,070 427,358 未払法人税等 1,326,824 1,323,191 賞与引当金 1,227,784 1,439,341 役員賞与引当金 93,007 87,488 流動負債合計 5,071,146 5,676,954 固定負債 長期未払金 271,705 304,801 賞与引当金 781,573 947,765 役員賞与引当金 127,648 174,973 固定負債合計 1,180,926 1,427,540 負債合計 6,252,073 7,104,495 (単位:千円) 第35期(2025年3月31日) 第36期(2026年3月31日) 純資産の部 株主資本 資本金 2,218,000 2,218,000 資本剰余金 資本準備金 1,000,000 1,000,000 資本剰余金合計 1,000,000 1,000,000 利益剰余金 利益準備金 33,676 33,676 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 15,026,340 19,312,331 利益剰余金合計 15,060,016 19,346,007 株主資本合計 18,278,016 22,564,007 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 0 878,527 評価・換算差額等合計 0 878,527 純資産合計 18,278,017 23,442,535 負債・純資産合計 24,530,090 30,547,031 - #16 資本金の額、委託会社等の概況（連結）
- (1)【資本金の額】(2026年6月末現在)2026/08/05 9:16
資本金の額 2,218百万円 会社が発行する株式の総数 70,000株 発行済株式総数 56,265株
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
