区分	注記	(2025年12月8日現在)	(2026年6月8日現在)
区分	番号	金額(円)	金額(円)
負債合計		11,747,622,789	11,617,822,274
純資産の部
元本等

e border="0" width="616">区分注記(2025年12月8日現在)(2026年6月8日現在)番号金額(円)金額(円)資産の部流動資産コール・ローン5,490,667,6382,235,722,923株式※240,619,791,49032,380,403,560プット・オプション(買)105,400,000182,450,000派生商品評価勘定193,022,1807,905,620未収入金314,371,5831,752,425,346信用取引預け金10,478,459,69611,360,024,342未収配当金70,392,800212,522,050未収利息52,65036,751その他未収収益4,641,9858,002,860差入保証金4,335,000,0005,106,000,000差入委託証拠金1,562,722,0961,950,667,994流動資産合計63,174,522,11855,196,161,446資産合計63,174,522,11855,196,161,446負債の部流動負債信用売証券10,221,637,38010,401,044,010派生商品評価勘定1,268,787,4801,013,209,060未払金167,371,07986,164,271未払解約金7,951,410-その他未払費用81,875,440117,404,933流動負債合計11,747,622,78911,617,822,274負債合計11,747,622,78911,617,822,274純資産の部元本等元本※116,663,441,17111,766,376,262剰余金剰余金又は欠損金(△)34,763,458,15831,811,962,910元本等合計51,426,899,32943,578,339,172純資産合計51,426,899,32943,578,339,172負債純資産合計63,174,522,11855,196,161,446
(2)注記表

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#3 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(ただし、親投資信託を除きます。)

種類	本数	純資産総額(百万円)
追加型株式投資信託	42	812,194
単位型株式投資信託	4	8,126
合計	46	820,320

e border="0" width="586">種類本数純資産総額(百万円)追加型株式投資信託42812,194単位型株式投資信託48,126合計46820,320金融商品取引業者関東財務局長(金商)第346号
加入協会 / 日本証券業協会

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#4 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	計算期間		前期末1口当たり純資産(分配落)円	当期末1口当たり純資産(分配付)円	収益率%
1期	自 2023年11月6日	至 2023年12月6日	1.0000	1.0082	0.82
2期	自 2023年12月7日	至 2024年12月6日	1.0082	1.0403	3.18
3期	自 2024年12月7日	至 2025年12月8日	1.0403	1.0957	5.33
4期(中間期)	自 2025年12月9日	至 2026年6月8日	1.0957	1.2581	14.82
(注)収益率は、計算期間末の1口当たり純資産額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の1口当たり純資産額(分配落の額。以下「前期末純資産額」という。)を控除した額を前期末純資産額で除して得た数に100を乗じて得た数字です。分配金は課税前のものです。

e border="0" width="616">期計算期間前期末
1口当たり純資産(分配落)円当期末

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#5 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計	投資比率
		(円)	(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)		18,070,306	0.89
合計(純資産総額)		2,028,317,080	100.00

e border="0" width="616">資産の種類国/地域時価合計投資比率(円)(%)親投資信託受益証券日本2,010,246,77499.11現金・預金・その他の資産(負債控除後)18,070,3060.89合計(純資産総額)2,028,317,080100.00(参考)スパークス・ミディアム・レバレッジドL&Sマザーファンドの投資状況

資産の種類	国/地域	時価合計	投資比率
		(円)	(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)		10,254,723,390	21.63
合計(純資産総額)		47,413,000,820	100.00
(注)信用取引により売り建てている株式(日本)の時価合計は12,126,854,450円、投資比率は25.58%です。株価指数先物取引の売建てを行っており、時価合計は11,220,460,000円、投資比率は23.67%です。株価指数オプション(プット)の買建てを行っており、時価合計は142,800,000円、投資比率は0.30%です。

e border="0" width="616">資産の種類国/地域時価合計投資比率(円)(%)株式日本37,158,277,43078.37現金・預金・その他の資産(負債控除後)10,254,723,39021.63合計(純資産総額)47,413,000,820100.00(注)信用取引により売り建てている株式(日本)の時価合計は12,126,854,450円、投資比率は25.58%です。株価指数先物取引の売建てを行っており、時価合計は11,220,460,000円、投資比率は23.67%です。株価指数オプション(プット)の買建てを行っており、時価合計は142,800,000円、投資比率は0.30%です。

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#6 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

e border="0">(単位:百万円) 株主資本資本金資本剰余金利益剰余金資本準備金その他資本剰余金資本剰余金合計利益準備金その他利益剰余金利益剰余金合計繰越利益剰余金当期首残高2,5002719475977,4388,036当期変動額剰余金の配当 △3,800△3,800当期純利益 5,4095,409株主資本以外の項目の当期変動額(純額) 当期変動額合計-----1,6091,609当期末残高2,5002719475979,0489,646

	株主資本	評価・換算差額等		純資産合計
	株主資本合計	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計	純資産合計
当期首残高	10,583	0	0	10,584
当期変動額
剰余金の配当	△3,800	-	-	△3,800
当期純利益	5,409	-	-	5,409
株主資本以外の項目の当期変動額(純額)		1	1	1
当期変動額合計	1,609	1	1	1,610
当期末残高	12,193	1	1	12,195

e border="0"> 株主資本評価・換算差額等純資産合計株主資本合計その他有価証券評価差額金評価・換算差額等合計当期首残高10,5830010,584当期変動額剰余金の配当△3,800--△3,800当期純利益5,409--5,409株主資本以外の項目の当期変動額(純額) 111当期変動額合計1,609111,610当期末残高12,1931112,195
当事業年度(自 2025年4月1日至 2026年3月31日)

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#7 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

e border="0">1株当たり純資産額280,319円05銭1株当たり当期純利益金額122,448円30銭なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。(注)1.1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前事業年度末(2025年3月31日)	当事業年度末(2026年3月31日)
純資産の部の合計額(百万円)	12,195	14,015
純資産の部の合計額から控除する金額(百万円)	-	-
普通株式に係る期末純資産額(百万円)	12,195	14,015

e border="0">項目前事業年度末
(2025年3月31日)当事業年度末

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#8 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
e border="0" width="616">期年月日純資産総額(円)

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#9 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(単位:百万円)
負債合計	3,603	5,644
(純資産の部)
株主資本

e border="0">(単位:百万円) 前事業年度
(2025年3月31日)当事業年度

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