グローバルXオフィス・J-REIT ETF（2096）の（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
a. 事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

2026/07/17 9:10

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了

2026/07/17 9:10

#3 その他の手数料等（連結）

信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息および信託財産にかかる監査報酬ならびに当該監査報酬にかかる消費税等に相当する金額は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。なお、受益権の上場にかかる費用および対象指数の商標(これに類する商標を含みます。)の使用料(以下「商標使用料」といいます。)ならびにこれらにかかる消費税等に相当する金額を、受益者の負担として信託財産中から支弁することができます。
*提出日現在、商標使用料は純資産総額に対して年率0.066%(税抜0.06%)以内を乗じて得た額となります。
*提出日現在、上場にかかる費用は以下となります。
・年間上場料:毎年末の純資産総額に対して、最大0.00825%(税抜0.0075%)
・追加上場料:追加上場時の増加額(毎年末の純資産総額について、新規上場時および新規上場した年から前年までの各年末の純資産総額のうち最大のものからの増加額)に対して、0.00825%(税抜0.0075%)2026/07/17 9:10

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2026/07/17 9:10

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】

2026/07/17 9:10

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】

	名 称	関係業務の内容
委託会社	Global X Japan株式会社	当ファンドにかかる証券投資信託契約(以下「信託契約」といいます。)(※1)の委託者であり、受益権の募集・発行、信託財産の運用指図、受益権とその信託財産に属する不動産投資信託証券との交換の指図、信託財産の計算等を行ないます。
受託会社	三井住友信託銀行株式会社(再信託受託会社:株式会社日本カストディ銀行)	信託契約(※1)の受託者であり、委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分、信託財産の計算等を行ないます。なお、信託事務の一部につき、株式会社日本カストディ銀行に委託することができます。
取扱窓口	販売会社	受益権の募集、交換の取扱い等に関する委託会社および受託会社との三者間契約(※2)に基づき、受益権の募集の取扱い、受益権とその信託財産に属する不動産投資信託証券との交換に関する事務等を行ないます。

※1:「投資信託及び投資法人に関する法律」に基づいて、あらかじめ監督官庁に届け出られた信託約款の内容に基づき締結されます。証券投資信託の運営に関する事項(運用方針、委託会社および受託会社の業務、受益者の権利、信託報酬、信託期間等)が規定されています。

2026/07/17 9:10

#7 ファンドの沿革（連結）

(2)【ファンドの沿革】

2023年10月24日	信託契約締結、当初設定、運用開始
2023年10月26日	受益権を東京証券取引所に上場

2026/07/17 9:10

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
当ファンドは、信託財産の1口当たりの純資産額の変動率を「配当込み東証REITオフィスフォーカス指数」(以下「対象指数」という場合があります。)の変動率に一致させることを目的とします。一般社団法人資産運用業協会による商品分類・属性区分は、次のとおりです。

2026/07/17 9:10

#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/07/17 9:10

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なっています。

2026/07/17 9:10

#11 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2026/07/17 9:10

#12 信託報酬等（連結）

信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、次のイ.の額にロ.の額を加算して得た額とし、委託会社と受託会社との間の配分は以下のとおりとします。信託報酬は、毎日計上され、毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。
イ.信託財産の純資産総額に年率0.3025%(税抜0.275%)以内を乗じて得た額
委託会社 年率0.25%(税抜)以内
受託会社 年率0.025%(税抜)以内
*上記の信託報酬の配分には、別途消費税率を乗じた額がかかります。
ロ.信託財産に属する有価証券の貸付けにかかる品貸料(貸付有価証券から発生する分配金相当額等を含まないものとします。)に55.0%(税抜50.0%)以内の率を乗じて得た額。ただし、有価証券の貸付けにあたって担保として現金を受入れた場合には、当該品貸料に、当該現金の運用により生じたとみなし得る収益を加算し、貸付けの相手方に支払う当該現金に対する利息額を控除して得た額(当該額が負数のときは零とします。)に55.0%(税抜50.0%)以内の率を乗じて得た額
なお、提出日現在における上記イ.およびロ.に定める率は、次のとおりとなっております(今後、変更されることがあります。)。
イ.年率0.3025%(税抜0.275%)
ロ.55%(税抜50%)2026/07/17 9:10

#13 信託期間（連結）

により信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。2026/07/17 9:10

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。2026/07/17 9:10

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

	1口当たり分配金(円)
第1特定期間	21.00
第2特定期間	23.00
第3特定期間	20.00
第4特定期間	22.00
第5特定期間	51.00

2026/07/17 9:10

#16 分配方針（連結）

【分配方針】
収益の分配は、計算期間ごとに、信託財産について生じる配当、受取利息その他これらに類する収益の額の合計額から支払利子、信託報酬その他これらに類する費用の額の合計額を控除した額の全額について行ないます。2026/07/17 9:10

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2026/07/17 9:10

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類を提出いたしました。

提出年月日	提出書類
2025年11月10日	臨時報告書
2026年1月13日	臨時報告書
2026年1月16日	有価証券報告書
2026年1月16日	有価証券届出書
2026年3月10日	臨時報告書

2026/07/17 9:10

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

	収益率(%)
第1特定期間	△1.2
第2特定期間	△0.8
第3特定期間	8.4
第4特定期間	15.9
第5特定期間	△2.8

2026/07/17 9:10

#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金および償還金の支払い
<支払方法>1. 受益者は、収益分配金(分配金額は、委託会社が決定します。)および償還金を持分に応じて請求する権利を有します。

2026/07/17 9:10

#21 委託会社等の概況（連結）

会社の意思決定機構
業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において選任され、その任期は選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結のときまでです。
取締役会は、代表取締役を選定し、代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議にしたがい業務を執行します。2026/07/17 9:10

#22 委託会社等の経理状況（連結）

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2026/07/17 9:10

#23 投資リスク（連結）

リート(不動産投資信託)への投資に伴うリスク
イ.リートは、株式と同様に金融商品取引所等で売買され、その価格は、不動産市況に対する見通しや市場における需給等、さまざまな要因で変動します。

2026/07/17 9:10

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2026/07/17 9:10

#25 投資制限（連結）

株式(信託約款)
株式への直接投資は、行ないません。2026/07/17 9:10

#26 投資対象（連結）

当ファンドにおいて投資の対象とする資産(本邦通貨表示のものに限ります。)の種類は、次に掲げるものとします。
1.次に掲げる特定資産(投資信託及び投資法人に関する法律施行令第3条に掲げるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券
ロ.デリバティブ取引にかかる権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、後掲(5)②に定めるものに限ります。)
ハ.約束手形
ニ.金銭債権のうち、投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第22条第1項第6号に掲げるもの
2.次に掲げる特定資産以外の資産
イ.為替手形2026/07/17 9:10

#27 投資方針（連結）

当ファンドは、信託財産の1口当たりの純資産額の変動率を対象指数の変動率に一致させることを目的として、対象指数に採用されている銘柄(採用予定を含みます。)の不動産投資信託証券に対する投資として運用を行ないます。2026/07/17 9:10

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
イ.主要銘柄の明細

2026/07/17 9:10

#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】
投資状況

2026/07/17 9:10

#30 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
販売会社は、受益権の交換または買取りに際して、当該販売会社が定める手数料および当該手数料にかかる消費税等に相当する金額を受益者から徴収することができるものとします。当該手数料は、販売会社ならびに受託会社が収受するものとします。
販売会社については、前(1)をご参照下さい。2026/07/17 9:10

#31 換金（解約）手続等（連結）

受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に対し、当該受益権と当該受益権の信託財産に対する持分に相当する不動産投資信託証券との交換(以下「交換」といいます。)を請求することができます。2026/07/17 9:10

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		(単位:円)
	前期自 2025年4月25日至 2025年10月24日	当期自 2025年10月25日至 2026年4月24日
営業収益
受取配当金	3,331,388	22,281,645
受取利息	1,325	16,809
有価証券売買等損益	23,859,730	4,571,432
派生商品取引等損益	-	△348,670
営業収益合計	27,192,443	26,521,216
営業費用
受託者報酬	23,976	84,497
委託者報酬	240,179	845,369
その他費用	70,445	257,663
営業費用合計	334,600	1,187,529
営業利益又は営業損失(△)	26,857,843	25,333,687
経常利益又は経常損失(△)	26,857,843	25,333,687
当期純利益又は当期純損失(△)	26,857,843	25,333,687
一部交換に伴う当期純利益金額の分配額又は一部交換に伴う当期純損失金額の分配額(△)	-	-
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△919,522	16,337,133
剰余金増加額又は欠損金減少額	11,353,209	396,106,704
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	11,353,209	396,106,704
剰余金減少額又は欠損金増加額	17,937,700	387,436,300
当期一部交換に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	17,937,700	387,436,300
分配金	3,016,697	21,146,645
期末剰余金又は期末欠損金(△)	16,337,133	29,194,579

2026/07/17 9:10

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

				(単位:千円)
	前事業年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)		当事業年度(自 2025年4月1日至 2026年3月31日)
営業収益
委託者報酬		1,261,132		1,631,250
その他営業収益		490,741		499,734
営業収益計		1,751,873		2,130,984
営業費用
委託計算費		354,543		428,209
広告宣伝費		364,579		348,926
調査費		71,180		95,509
通信費		25,634		29,598
協会費		1,474		1,514
営業雑経費		19,844		20,900
営業費用計		837,257		924,659
一般管理費
役員報酬		194,779		196,582
給与		314,874		377,299
賞与		100,027		132,674
賞与引当金繰入		40,035		△ 924
役員賞与引当金繰入		4,356		38,943
退職給付費用		3,552		5,937
福利厚生費		73,239		81,368
交際費		52,865		26,953
旅費交通費		30,777		31,566
租税公課		33,102		37,601
業務委託費		52,931		48,047
不動産賃借料		57,210		61,780
固定資産減価償却費	※1	25,495	※1	20,367
支払報酬		20,817		62,581
諸経費		32,129		30,913
一般管理費計		1,036,195		1,151,694
営業利益		△ 121,579		54,630
営業外収益
受取利息		2,089		13,249
為替差益		1,999		822
雑収入		1,101		1,530
営業外収益計		5,190		15,602
営業外費用
雑損失		536		-
営業外費用計		536		-
経常利益		△ 116,925		70,233
特別損失
固定資産除却損		-		1,343
特別損失計		-		1,343
税引前当期純利益		△ 116,925		68,889
法人税、住民税及び事業税		2,609		2,194
法人税等調整額		-		△ 195,454
当期純利益		△ 119,535		262,149

2026/07/17 9:10

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

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#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)
1.固定資産の減価償却の方法

2026/07/17 9:10

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2026/07/17 9:10

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
販売会社は、当該販売会社が定める申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相当する金額を取得申込者から徴収することができるものとします。当該申込手数料は、当該販売会社および受託会社が収受するものとします。
販売会社については、委託会社にお問合わせ下さい。また、委託会社のホームページでご覧になることもできます。
Global X Japan株式会社
・お客様窓口:電話番号 03-5656-5274
受付時間:営業日の午前9時から午後5時まで
・ホームページアドレス:https://globalxetfs.co.jp/
申込手数料は、お買付時の商品説明または商品情報の提供、投資情報の提供、取引執行等の対価です。くわしくは販売会社にお問合わせ下さい。2026/07/17 9:10

#38 申込（販売）手続等（連結）

受益権の取得申込者は、販売会社において取引口座を開設のうえ、取得の申込みを行なうものとします。2026/07/17 9:10

#39 純資産の推移（連結）

【純資産の推移】

(注)特定期間末日が休業日の場合は、前営業日の市場相場を記載しています。2026/07/17 9:10

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

2026年4月末日現在
Ⅰ 資産総額	664,504,450円
Ⅱ 負債総額	5,233,501円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	659,270,949円
Ⅳ 発行済数量	631,989口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1,043.17円

2026/07/17 9:10

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年2月25日から4月24日まで、4月25日から6月24日まで、6月25日から8月24日まで、8月25日から10月24日まで、10月25日から12月24日までおよび12月25日から翌年2月24日までとします。2026/07/17 9:10

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

	設定数量(口)	解約数量(口)
第1特定期間	421,746	149,305
第2特定期間	0	49,548
第3特定期間	149,626	149,334
第4特定期間	98,943	198,640
第5特定期間	2,785,093	2,326,364

(注)第1特定期間の設定口数には当初設定数量を含みます。

2026/07/17 9:10

#43 課税上の取扱い（連結）

個人の投資者に対する課税
イ.受益権の売却時

2026/07/17 9:10

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

				(単位:千円)
		前事業年度(2025年3月31日)		当事業年度(2026年3月31日)
資産の部
流動資産
現金・預金		3,607,151		3,522,377
未収委託者報酬		304,167		490,198
未収収益		112,643		132,374
前払費用		51,843		82,364
その他		24,432		58,502
流動資産計		4,100,239		4,285,817
固定資産
有形固定資産
建物附属設備	※1	21,433	※1	18,393
器具備品	※1	21,240	※1	23,903
有形固定資産計		42,674		42,297
無形固定資産
ソフトウェア		25,721		25,875
無形固定資産計		25,721		25,875
投資その他の資産
長期差入保証金		49,964		53,400
繰延税金資産		-		195,454
投資その他の資産計		49,964		248,855
固定資産計		118,360		317,028
資産合計		4,218,599		4,602,845

				(単位:千円)
		前事業年度(2025年3月31日)		当事業年度(2026年3月31日)
負債の部
流動負債
未払金		168,658		246,426
未払法人税等		19,700		19,914
未払消費税等		44,542		36,679
賞与引当金		73,443		72,519
役員賞与引当金		18,957		57,900
その他		9,878		17,898
流動負債計		335,179		451,337
固定負債
退職給付引当金		3,552		9,490
固定負債計		3,552		9,490
負債合計		338,731		460,828
純資産の部
株主資本
資本金		2,500,000		2,500,000
資本剰余金
資本準備金		2,500,000		2,500,000
資本剰余金合計		2,500,000		2,500,000
利益剰余金
その他利益剰余金		△ 1,120,131		△ 857,982
繰越利益剰余金		△ 1,120,131		△ 857,982
利益剰余金合計		△ 1,120,131		△ 857,982
株主資本合計		3,879,868		4,142,017
評価・換算差額等		-		-
評価・換算差額等合計		-		-
純資産合計		3,879,868		4,142,017
負債・純資産合計		4,218,599		4,602,845

2026/07/17 9:10

#45 資産の評価（連結）

【資産の評価】
基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した100口当たりの価額をいいます。
純資産総額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人資産運用業協会規則にしたがって時価(注)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
(注)主要な投資対象資産の評価方法の概要
・不動産投資信託証券:原則として金融商品取引所における計算日の最終相場で評価します。
基準価額は、原則として、委託会社の各営業日に計算されます。
基準価額は、販売会社または委託会社に問合わせることにより知ることができます。また、委託会社のホームページでご覧になることもできます。
Global X Japan株式会社
・お客様窓口:電話番号 03-5656-5274
受付時間:営業日の午前9時から午後5時まで
・ホームページアドレス:https://globalxetfs.co.jp/2026/07/17 9:10

#46 運用体制（連結）

運用体制
ファンドの運用体制は以下のとおりとなっております。
イ.ファンドの運用・管理の各業務の役割分担を社内規程により定めております。
ロ.ファンドの運用については委託会社の運用部門が統括しています。
ハ.社内には内部監査を担当する部門、ファンドの運用状況やリスク状況等をモニターし関連部署にフィードバックする部門、あるいは運用会議等の開催により、各ファンドの投資方針等にしたがって運用が行なわれているか確認する体制を整備しています。
2026/07/17 9:10

#47 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表

2026/07/17 9:10

#48 （参考情報）運用実績（連結）

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