有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(2024/01/31-2024/05/30)

インデックス マザーファンド 日経平均高配当株50
貸借対照表

(単位:円)

	2024年 5月30日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	213,495,926
株式	6,204,475,180
派生商品評価勘定	34,450
未収配当金	57,253,000
未収利息	481
前払金	98,500
流動資産合計	6,475,357,537
資産合計	6,475,357,537
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	1,295,440
未払金	45,891,730
未払解約金	3,075
流動負債合計	47,190,245
負債合計	47,190,245
純資産の部
元本等
元本	5,676,936,709
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	751,230,583
元本等合計	6,428,167,292
純資産合計	6,428,167,292
負債純資産合計	6,475,357,537

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	デリバティブ取引 個別法に基づき原則として時価で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2024年 5月30日現在
1.	期首	2024年 1月31日
	期首元本額	99,990,000円
	期首からの追加設定元本額	5,612,046,484円
	期首からの一部解約元本額	35,099,775円
	元本の内訳 ※
	インデックスファンド日経平均高配当株50(奇数月分配型)	49,899,920円
	Tracers 日経平均高配当株50インデックス(奇数月分配型)	5,627,036,789円
	計	5,676,936,709円
2.	受益権の総数	5,676,936,709口
3.	担保資産
	デリバティブ取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として担保に供している資産は次のとおりであります。
	株式	93,950,850円

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2024年 1月31日 至 2024年 5月30日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	2024年 5月30日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

(2024年 5月30日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	375,553,301
合計	375,553,301

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(株式関連)

(2024年 5月30日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	224,786,500	-	223,532,000	△1,254,500
合計		224,786,500	-	223,532,000	△1,254,500

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として本書における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

2024年 5月30日現在
1口当たり純資産額	1.1323円
(1万口当たり純資産額)	(11,323円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

銘柄	株式数	評価額		備考
		単価	金額
INPEX	86,100	2,376.50	204,616,650
長谷工コーポレーション	18,100	1,765.50	31,955,550
積水ハウス	28,200	3,499.00	98,671,800
日本たばこ産業	48,500	4,413.00	214,030,500	代用有価証券 3,700株
東ソー	36,600	1,970.00	72,102,000
デンカ	10,800	2,197.50	23,733,000
三井化学	13,300	4,656.00	61,924,800
三菱ケミカルグループ	92,200	812.90	74,949,380
UBE	11,600	2,878.50	33,390,600
DIC	9,500	3,220.00	30,590,000
武田薬品工業	28,300	4,096.00	115,916,800
出光興産	144,700	1,029.50	148,968,650
ENEOSホールディングス	241,200	789.30	190,379,160
ブリヂストン	14,600	6,788.00	99,104,800
AGC	14,300	5,402.00	77,248,600
日本電気硝子	11,000	3,591.00	39,501,000
日本製鉄	54,300	3,344.00	181,579,200	代用有価証券 3,800株
神戸製鋼所	80,200	1,983.50	159,076,700
JFEホールディングス	68,500	2,306.50	157,995,250
三井金属鉱業	8,900	5,066.00	45,087,400
アマダ	16,600	1,733.00	28,767,800
セイコーエプソン	19,500	2,479.50	48,350,250
キヤノン	29,500	4,497.00	132,661,500
いすゞ自動車	53,600	2,078.50	111,407,600
シチズン時計	32,200	1,008.00	32,457,600
NIPPON EXPRESSホールディングス	5,800	7,545.00	43,761,000
日本郵船	40,000	5,011.00	200,440,000	代用有価証券 3,100株
商船三井	46,500	5,105.00	237,382,500	代用有価証券 3,600株
川崎汽船	141,100	2,337.50	329,821,250
ソフトバンク	99,300	1,871.00	185,790,300	代用有価証券 7,600株
双日	29,500	4,040.00	119,180,000
三井物産	22,800	7,893.00	179,960,400
住友商事	40,700	4,000.00	162,800,000
三菱商事	56,700	3,290.00	186,543,000
コンコルディア・フィナンシャルグループ	88,900	927.60	82,463,640
三菱UFJフィナンシャル・グループ	138,900	1,629.50	226,337,550	代用有価証券 10,300株
りそなホールディングス	129,200	1,035.50	133,786,600
三井住友トラスト・ホールディングス	32,300	3,566.00	115,181,800
三井住友フィナンシャルグループ	22,800	10,045.00	229,026,000
ふくおかフィナンシャルグループ	20,200	4,435.00	89,587,000
みずほフィナンシャルグループ	66,400	3,144.00	208,761,600
大和証券グループ本社	79,400	1,173.50	93,175,900
野村ホールディングス	125,600	909.50	114,233,200
SOMPOホールディングス	62,200	3,312.00	206,006,400
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	55,400	3,286.00	182,044,400
東京海上ホールディングス	36,000	5,330.00	191,880,000
T&Dホールディングス	34,300	2,762.50	94,753,750
日本郵政	119,900	1,477.00	177,092,300
合 計	2,666,200		6,204,475,180

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。