有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(2024/12/03-2025/05/30)

インデックス マザーファンド 日経平均高配当株50
貸借対照表

(単位:円)

	2024年12月 2日現在	2025年 5月30日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	243,181,555	254,360,528
株式	11,152,286,060	19,626,229,070
派生商品評価勘定	1,919,800	4,387,850
未収入金	994,500	7,278,400
未収配当金	117,910,400	279,400,160
未収利息	1,561	3,378
流動資産合計	11,516,293,876	20,171,659,386
資産合計	11,516,293,876	20,171,659,386
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	5,910	-
前受金	343,000	13,165,000
未払金	70,086,760	-
未払解約金	86,667,595	144,610,503
流動負債合計	157,103,265	157,775,503
負債合計	157,103,265	157,775,503
純資産の部
元本等
元本	10,317,518,812	17,405,439,850
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,041,671,799	2,608,444,033
元本等合計	11,359,190,611	20,013,883,883
純資産合計	11,359,190,611	20,013,883,883
負債純資産合計	11,516,293,876	20,171,659,386

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	デリバティブ取引 個別法に基づき原則として時価で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2024年12月 2日現在	2025年 5月30日現在
1.	期首	2024年 5月31日	2024年12月 3日
	期首元本額	5,676,936,709円	10,317,518,812円
	期首からの追加設定元本額	5,170,119,630円	8,876,185,438円
	期首からの一部解約元本額	529,537,527円	1,788,264,400円
	元本の内訳 ※
	インデックスファンド日経平均高配当株50(奇数月分配型)	49,753,659円	9,921,014円
	Tracers 日経平均高配当株50インデックス(奇数月分配型)	10,267,765,153円	17,395,518,836円
	計	10,317,518,812円	17,405,439,850円
2.	受益権の総数	10,317,518,812口	17,405,439,850口
3.	担保資産
	デリバティブ取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として担保に供している資産は次のとおりであります。
	株式	285,547,950円	298,823,750円

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2024年 5月31日 至 2024年12月 2日	自 2024年12月 3日 至 2025年 5月30日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	2024年12月 2日現在	2025年 5月30日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(2024年12月 2日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△203,554,451
合計	△203,554,451

(2025年 5月30日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	529,504,621
合計	529,504,621

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(株式関連)

(2024年12月 2日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	209,499,500	-	211,419,000	1,919,500
合計		209,499,500	-	211,419,000	1,919,500

(2025年 5月30日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	359,280,000	-	363,675,000	4,395,000
合計		359,280,000	-	363,675,000	4,395,000

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として本書における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

2024年12月 2日現在		2025年 5月30日現在
1口当たり純資産額	1.1010円	1口当たり純資産額	1.1499円
(1万口当たり純資産額)	(11,010円)	(1万口当たり純資産額)	(11,499円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

銘柄	株式数	評価額		備考
		単価	金額
INPEX	226,700	1,951.50	442,405,050
大林組	167,700	2,180.50	365,669,850
長谷工コーポレーション	94,800	2,099.00	198,985,200
積水ハウス	105,300	3,283.00	345,699,900
日本たばこ産業	171,500	4,438.00	761,117,000	代用有価証券 3,700株
東ソー	150,100	2,138.50	320,988,850
デンカ	71,200	2,056.50	146,422,800
三井化学	46,600	3,285.00	153,081,000
三菱ケミカルグループ	325,400	770.60	250,753,240
UBE	46,200	2,263.00	104,550,600
武田薬品工業	197,300	4,314.00	851,152,200	代用有価証券 50,000株
アステラス製薬	432,600	1,429.00	618,185,400
出光興産	292,500	881.50	257,838,750
ブリヂストン	63,000	6,215.00	391,545,000
AGC	73,300	4,282.00	313,870,600
日本電気硝子	33,300	3,462.00	115,284,600
日本製鉄	238,300	2,908.00	692,976,400	代用有価証券 3,800株
神戸製鋼所	303,600	1,663.50	505,038,600
JFEホールディングス	272,800	1,711.50	466,897,200
三井金属鉱業	19,700	4,950.00	97,515,000
アマダ	69,400	1,481.50	102,816,100
日立建機	67,900	4,403.00	298,963,700
日本精工	201,100	649.90	130,694,890
セイコーエプソン	81,100	1,896.50	153,806,150
アルプスアルパイン	96,100	1,386.50	133,242,650
カシオ計算機	115,200	1,042.50	120,096,000
キヤノン	101,500	4,432.00	449,848,000
日産自動車	1,124,100	368.90	414,680,490
いすゞ自動車	219,900	1,959.50	430,894,050
本田技研工業	380,900	1,468.00	559,161,200
シチズン時計	152,500	866.00	132,065,000
NIPPON EXPRESSホールディングス	105,200	2,677.50	281,673,000
日本郵船	112,700	5,271.00	594,041,700	代用有価証券 3,100株
商船三井	117,500	5,125.00	602,187,500	代用有価証券 3,600株
川崎汽船	274,000	2,177.00	596,498,000
ソフトバンク	3,384,800	221.40	749,394,720
双日	93,700	3,568.00	334,321,600
住友商事	109,400	3,702.00	404,998,800
三菱商事	160,500	2,935.00	471,067,500
丸井グループ	68,100	2,953.50	201,133,350
三菱UFJフィナンシャル・グループ	318,700	2,025.50	645,526,850	代用有価証券 10,300株
三井住友トラストグループ	115,000	3,923.00	451,145,000
三井住友フィナンシャルグループ	163,800	3,700.00	606,060,000
みずほフィナンシャルグループ	194,900	4,002.00	779,989,800
大和証券グループ本社	303,800	979.10	297,450,580
SOMPOホールディングス	141,900	4,387.00	622,515,300
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	188,700	3,456.00	652,147,200
東京海上ホールディングス	94,400	6,112.00	576,972,800
日本郵政	305,800	1,415.50	432,859,900
合 計	12,194,500		19,626,229,070

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。