有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(2025/05/31-2025/12/01)

インデックス マザーファンド 日経平均高配当株50
貸借対照表

(単位:円)

	2025年 5月30日現在	2025年12月 1日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	254,360,528	474,842,590
株式	19,626,229,070	28,691,676,900
派生商品評価勘定	4,387,850	3,480,050
未収入金	7,278,400	7,782,300
未収配当金	279,400,160	298,131,490
未収利息	3,378	6,331
流動資産合計	20,171,659,386	29,475,919,661
資産合計	20,171,659,386	29,475,919,661
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	-	1,868,850
前受金	13,165,000	17,235,000
未払解約金	144,610,503	165,116,763
流動負債合計	157,775,503	184,220,613
負債合計	157,775,503	184,220,613
純資産の部
元本等
元本	17,405,439,850	20,830,191,733
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,608,444,033	8,461,507,315
元本等合計	20,013,883,883	29,291,699,048
純資産合計	20,013,883,883	29,291,699,048
負債純資産合計	20,171,659,386	29,475,919,661

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	デリバティブ取引 個別法に基づき原則として時価で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2025年 5月30日現在	2025年12月 1日現在
1.	期首	2024年12月 3日	2025年 5月31日
	期首元本額	10,317,518,812円	17,405,439,850円
	期首からの追加設定元本額	8,876,185,438円	4,238,721,025円
	期首からの一部解約元本額	1,788,264,400円	813,969,142円
	元本の内訳 ※
	インデックスファンド日経平均高配当株50(奇数月分配型)	9,921,014円	9,892,254円
	Tracers 日経平均高配当株50インデックス(奇数月分配型)	17,395,518,836円	20,820,299,479円
	計	17,405,439,850円	20,830,191,733円
2.	受益権の総数	17,405,439,850口	20,830,191,733口
3.	担保資産
	デリバティブ取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として担保に供している資産は次のとおりであります。
	株式	298,823,750円	786,153,200円

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2024年12月 3日 至 2025年 5月30日	自 2025年 5月31日 至 2025年12月 1日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	2025年 5月30日現在	2025年12月 1日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(2025年 5月30日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	529,504,621
合計	529,504,621

(2025年12月 1日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	4,833,726,560
合計	4,833,726,560

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(株式関連)

(2025年 5月30日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	359,280,000	-	363,675,000	4,395,000
合計		359,280,000	-	363,675,000	4,395,000

(2025年12月 1日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	531,660,000	-	533,280,000	1,620,000
合計		531,660,000	-	533,280,000	1,620,000

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として本書における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

2025年 5月30日現在		2025年12月 1日現在
1口当たり純資産額	1.1499円	1口当たり純資産額	1.4062円
(1万口当たり純資産額)	(11,499円)	(1万口当たり純資産額)	(14,062円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

銘柄	株式数	評価額		備考
		単価	金額
INPEX	392,900	3,223.00	1,266,316,700
大林組	215,100	3,119.00	670,896,900
長谷工コーポレーション	84,800	2,896.00	245,580,800
積水ハウス	166,400	3,409.00	567,257,600
日本たばこ産業	204,700	5,865.00	1,200,565,500	代用有価証券 93,000株
王子ホールディングス	303,600	813.10	246,857,160
東ソー	90,800	2,325.00	211,110,000
デンカ	98,200	2,631.00	258,364,200
三井化学	115,500	3,906.00	451,143,000
三菱ケミカルグループ	447,800	867.30	388,376,940
UBE	89,300	2,496.00	222,892,800
武田薬品工業	223,100	4,509.00	1,005,957,900	代用有価証券 50,000株
アステラス製薬	582,000	1,970.50	1,146,831,000
出光興産	384,900	1,148.50	442,057,650
ブリヂストン	99,000	7,197.00	712,503,000
AGC	95,200	5,321.00	506,559,200
日本電気硝子	50,200	5,766.00	289,453,200
日本製鉄	1,178,200	625.40	736,846,280
神戸製鋼所	360,000	1,916.50	689,940,000
JFEホールディングス	340,400	1,903.50	647,951,400
三井金属	33,000	16,620.00	548,460,000
アマダ	117,300	1,866.00	218,881,800
日立建機	75,000	4,629.00	347,175,000
日本精工	319,900	923.80	295,523,620
NTN	961,600	374.10	359,734,560
ジェイテクト	183,000	1,692.00	309,636,000
セイコーエプソン	171,000	1,895.50	324,130,500
アルプスアルパイン	129,600	2,017.00	261,403,200
カシオ計算機	171,900	1,270.50	218,398,950
キヤノン	135,500	4,525.00	613,137,500
いすゞ自動車	199,100	2,368.00	471,468,800
マツダ	683,300	1,139.50	778,620,350
本田技研工業	674,100	1,535.00	1,034,743,500
ヤマハ発動機	505,700	1,122.00	567,395,400
NIPPON EXPRESSホールディングス	115,800	3,261.00	377,623,800
日本郵船	175,500	4,922.00	863,811,000	代用有価証券 3,100株
川崎汽船	477,500	2,086.00	996,065,000
ソフトバンク	2,914,800	218.80	637,758,240
双日	107,700	4,563.00	491,435,100
住友商事	169,800	4,855.00	824,379,000
三菱商事	264,900	3,666.00	971,123,400
丸井グループ	62,400	3,108.00	193,939,200
三井住友トラストグループ	129,400	4,494.00	581,523,600
三井住友フィナンシャルグループ	206,200	4,771.00	983,780,200
みずほフィナンシャルグループ	188,100	5,501.00	1,034,738,100
大和証券グループ本社	572,100	1,289.50	737,722,950
野村ホールディングス	842,600	1,176.50	991,318,900
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	215,600	3,480.00	750,288,000
合 計	16,324,500		28,691,676,900

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。