有報情報
- #1 その他、資産管理等の概要（連結）
- 1)委託会社は、次のいずれかの場合には、受託会社と合意の上、信託契約を解約し繰上償還させることができます。2025/09/05 9:12
イ)信託契約締結日より1年経過後(2025年6月24日以降)に信託契約の一部解約により純資産総額が30億円を下回ることとなったとき
ロ)繰上償還することが受益者のために有利であると認めるとき - #2 その他の手数料等（連結）
- 6.ファンドの受益者に対して行う公告に係る費用ならびに信託約款の変更または信託契約の解約に係る事項を記載した書面の作成、印刷および交付に係る費用2025/09/05 9:12
委託会社は、上記③および④の1.から6.の諸費用の支払いをファンドのために行い、その金額を合理的に見積った結果、信託財産の純資産総額に対して年率0.1%を上限とする額を、かかる諸費用の合計額とみなして、実際の費用にかかわらず、ファンドより受領することができます。ただし、委託会社は、信託財産の規模等を考慮して、信託の設定時および期中に、随時かかる諸費用の年率を見直し、これを変更することができます。
上記③および④の1.から6.の諸費用は、ファンドの計算期間を通じて毎日計上されます。かかる諸費用は、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了時に、信託財産中から委託会社に対して支弁されます。 - #3 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）
- 委託会社の運用する証券投資信託は2025年6月末現在、以下のとおりです。(ただし、親投資信託は除きます。)2025/09/05 9:12
ファンドの種類 本数 純資産総額(百万円) 単位型株式投資信託 33 41,523 追加型株式投資信託 75 362,555 合計 108 404,078 - #4 信託報酬等（連結）
- ① 信託報酬2025/09/05 9:12
信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年率0.748%(税抜0.68%)を乗じて得た額とします。
② 信託報酬の配分 - #5 投資リスク（連結）
- ② 指定外国投資信託における解約制限2025/09/05 9:12
指定外国投資信託では、1日の解約額が指定外国投資信託の純資産総額の10%を超える等大量の解約が集中した場合に、解約申込に制限をかける場合があり、これにより、当ファンドの換金申込の一部もしくは全部が行えない、または換金申込の受付の取消などの影響を受ける可能性があります。
③ 分配金に関する留意点 - #6 投資制限（連結）
- 4)デリバティブ取引の直接利用は行いません。2025/09/05 9:12
5)同一銘柄の投資信託証券への投資割合には制限を設けません。ただし、当該投資信託証券が一般社団法人投資信託協会の規則に定めるエクスポージャーがルックスルーできる場合に該当しないときには、当該投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の10%以内とします。
6)一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則として、それぞれ10%、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととします。 - #7 投資対象（連結）
- 当ファンドが投資する投資信託証券の選定方針は、以下の概要を参照しております。2025/09/05 9:12
※信託財産の規模、取引量等により変動しますので、事前に金額および計算方法を表示することができません。投資信託証券の名称 UBS(Irl)インベスターセレクション-グローバル・エクイティ・ロング・ショート・ファンド(EUR) I-A1-PF-acc(UBS(Irl) Investor Selection - Global Equity Long Short Fund (EUR) I-A1-PF-acc) 主な投資対象 先進国、新興国に上場する企業の株式を主要投資対象とします。 解約制限等 1日の解約額がファンドの純資産総額の10%を超える等大量の解約が集中した場合、管理会社はファンド売却申込の一部または全部の受付を行わない場合があります。 投資運用会社 UBSアセット・マネジメント(UK)リミテッド(UBS Asset Management(UK)Ltd) 管理報酬等 ① 申込手数料:なし② 解約手数料:なし③ 受託報酬及び管理事務代行報酬:純資産総額に対して年率0.95%以内④ 成功報酬:投資先ファンドにおいて、ユーロ短期金利をベースにしたハードルレート相当額控除後の1口当たり純資産価格がハイ・ウォーター・マーク(成功報酬の条件を満たした過去の決算年度末最終営業日時点での純資産価格の最高値であり、成功報酬が支払われた場合、次期以降のハイ・ウォーター・マークは更新されます)を上回った場合、超過分の20%*ハードルレートは今後変更となる場合があります。⑤ 信託財産留保額:なし当ファンドに関しましては、設定もしくは解約時における基準価額の可変調整が行われることがあります。当可変調整は設定・解約の投資行動に該当する投資家にのみ適用されるため、既存の受益者は資金の流出入による基準価額変動の影響を受けません。⑥ その他費用:ファンドにかかる事務の処理等に関する費用(訴訟費用、法律顧問への報酬、監査費用、監督当局への届出に関する費用、法定書面の印刷、翻訳費用、受益者への通知にかかる費用、上記に類するその他全ての費用)は、ファンドより実費にて支払われます。その他、証券の売買委託手数料等取引に要する費用等もファンドの負担となります。※
※信託財産の規模、取引量等により変動しますので、事前に金額および計算方法を表示することができません。投資信託証券の名称 UBS短期円金利プラス・ファンド(適格機関投資家向け) 委託会社 UBSアセット・マネジメント株式会社 信託報酬 純資産総額に対して年率0.044%(税抜年率0.04%) 信託事務の諸費用※ 信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する費用および受託会社の立替えた立替金の利息 - #8 投資状況（連結）
- (1)【投資状況】2025/09/05 9:12
e border="0">資産の種類 国/地域 時価合計(円) 投資比率(%) 現金・預金・その他の資産(負債控除後) ― 1,423,716 1.05 合計(純資産総額) 136,095,478 100.00 資産の種類 国/地域 時価合計(円) 投資比率(%) 投資信託受益証券 日本 2,003 0.00 投資証券 アイルランド 134,669,759 98.95 現金・預金・その他の資産(負債控除後) ― 1,423,716 1.05 合計(純資産総額) 136,095,478 100.00 (注)「国/地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。 - #9 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）
- (1)委託者報酬2025/09/05 9:12
委託者報酬は、投資信託約款に基づき一定の期間にわたる運用により履行義務が充足されると判断しているため、投資信託の日々の純資産総額に信託報酬率を乗じた金額で収益を認識しております。
(2)運用受託報酬 - #10 注記表（連結）
- 2025/09/05 9:12
e>1.有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券、投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券および投資証券の基準価額に基づいて評価しております。 3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準 信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 4.その他財務諸表作成のための基礎となる事項 (1)外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定および外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。(2)金融商品の時価に関する補足情報金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。 (貸借対照表に関する注記) 項目 当期2025年 6月 5日現在 1. 計算期間末日における受益権の総数 147,423,556口 2. 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は8,493,647円です。 3. 計算期間末日における1口当たり純資産額 0.9424円 (1万口当たり純資産額) (9,424円) - #11 純資産の推移（連結）
- ①【純資産の推移】2025/09/05 9:12
e border="0">期別 純資産総額(百万円) 1口当たり純資産額(円) 分配落ち 分配付き 分配落ち 分配付き 期別 純資産総額(百万円) 1口当たり純資産額(円) 分配落ち 分配付き 分配落ち 分配付き 第1計算期間末 (2025年 6月 5日) 138 138 0.9424 0.9424 2024年 6月末日 9 ― 1.0072 ― 7月末日 126 ― 0.9274 ― 8月末日 155 ― 0.9250 ― 9月末日 151 ― 0.9014 ― 10月末日 145 ― 0.9270 ― 11月末日 140 ― 0.8964 ― 12月末日 146 ― 0.9330 ― 2025年 1月末日 143 ― 0.9156 ― 2月末日 139 ― 0.8865 ― 3月末日 144 ― 0.9226 ― 4月末日 144 ― 0.9178 ― 5月末日 138 ― 0.9397 ― 6月末日 136 ― 0.9890 ― - #12 純資産額計算書（連結）
- 【純資産額計算書】2025/09/05 9:12
e border="0">Ⅰ 資産総額 136,172,486 円 Ⅱ 負債総額 77,008 円 Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 136,095,478 円 Ⅳ 発行済口数 137,613,521 口 Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 0.9890 円 Ⅰ 資産総額 136,172,486 円 Ⅱ 負債総額 77,008 円 Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 136,095,478 円 Ⅳ 発行済口数 137,613,521 口 Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 0.9890 円 - #13 資産の評価（連結）
- ・基準価額は委託会社の営業日において日々算出されます。2025/09/05 9:12
・基準価額とは、信託財産に属する資産を評価して得た信託財産の総額から負債総額を控除した金額(純資産総額)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、ファンドは1万口当たりに換算した価額で表示することがあります。
② 有価証券などの評価基準 - #14 運用体制（連結）
- 2025/09/05 9:12
<運用体制に関する社内規則等およびファンドに関係する法人等の管理>ファンドの運用に関しましては、当社の運用本部(10～15名程度)は、運用に関する社内規則を遵守することが求められております。当該社内規則におきましては、運用者の適正な行動基準および禁止行為が規定されており、法令遵守、顧客の保護、最良執行・公平性の確保等が規定されています。実際の取引においては、取引を行う第一種金融商品取引業者の承認基準、利害関係人との取引・ファンド間売買等の種々の社内規程を設けて、利益相反となる取引、インサイダー取引等の防止措置を講じております。
当社では、受託会社または受託会社の再信託先に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行っています。また、受託業務の内部統制の有効性についての監査人による報告書を受託会社より受取っております。
<内部管理およびファンドに係る意思決定を監督する組織>投資政策会議: - #15 運用状況（連結）
- 以下の運用状況は2025年 6月30日現在です。2025/09/05 9:12
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。 - #16 附属明細表（連結）
- ご参考として、掲載されている当ファンドの損益計算書、投資明細表は、2024年9月30日現在の現地Annual Reportからの抜粋であり、現地の会計基準に基づき作成され、監査を受けたものです。2025/09/05 9:12
2024年9月30日現在の投資明細表損益計算書 計算期間終了日 2024年9月30日ユーロ 償還可能投資証券保有者に属する純資産の変動額 9,890,399
損益による評価額の金融資産
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
