剰余金又は欠損金（△）、投資信託

有報情報

#1 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		第1期自2024年8月16日至2025年3月4日	第2期自2025年3月5日至2025年9月4日
当期純利益又は当期純損失(△)		△457,572,506	336,552,831
期首剰余金又は期首欠損金(△)		-	△444,037,936
剰余金増加額又は欠損金減少額		52,378,070	60,696,250
	当期一部交換に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	60,696,250
	当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	52,378,070	-
剰余金減少額又は欠損金増加額		30,995,500	46,738,000
	当期一部交換に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	30,995,500	-
	当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	46,738,000
分配金		※27,848,000	※215,136,000
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△444,037,936	△108,662,855

2025/11/27 9:08

#2 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 配当金支払額

決議	株式の種類	剰余金の配当の総額(百万円)	1株当たり配当額(円)	基準日	効力発生日
2023年6月26日定時株主総会	普通株式	10,316	3,955	2023年3月31日	2023年6月27日

e border="1" style="width:487.9pt;margin-left:17.0pt;border-collapse:collapse;border:none">決議株式の種類剰余金の配当の総額(百万円)1株当たり
配当額(円)基準日効力発生日2023年6月26日

2025/11/27 9:08

#3 注記表（連結）

時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。(貸借対照表に関する注記)
e border="0" style="border-collapse:collapse">区分第1期 2025年3月4日現在第2期 2025年9月4日現在1.※1期首元本額100,000,000円3,924,000,000円期中追加設定元本額5,314,000,000円2,340,000,000円期中一部交換元本額1,490,000,000円2,480,000,000円2.計算期間末日における受益権の総数1,962,000口1,892,000口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は444,037,936円であります。貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は108,662,855円であります。(損益及び剰余金計算書に関する注記)
e border="0" style="border-collapse:collapse">区分第1期 自2024年8月16日 至2025年3月4日第2期 自2025年3月5日 至2025年9月4日1.※1その他費用主に、対象指数の商標の使用料であります。主に、対象指数の商標の使用料及び分配金の支払い事務にかかる諸費用であります。2.※2分配金の計算過程当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額(14,487,953円)及び分配準備積立金(0円)の合計額から、経費(6,071,340円)を控除して計算される分配対象額は8,416,613円(100口当たり428円)であり、うち7,848,000円(100口当たり400円)を分配金額としております。当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額(24,112,096円)及び分配準備積立金(568,613円)の合計額から、経費(9,107,513円)を控除して計算される分配対象額は15,573,196円(100口当たり823円)であり、うち15,136,000円(100口当たり800円)を分配金額としております。(金融商品に関する注記)

2025/11/27 9:08

#4 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(2024年3月31日)当事業年度
(2025年3月31日)資産の部流動資産現金・預金4,81313,153有価証券5031,194前払費用481513未収委託者報酬16,51319,097未収収益78110関係会社短期貸付金23,40070,000その他8894流動資産計45,878104,164固定資産有形固定資産※1176※161建物20器具備品17459建設仮勘定00無形固定資産1,3421,160ソフトウェア1,0631,062ソフトウェア仮勘定27997その他-0投資その他の資産13,66014,856投資有価証券8,4489,348関係会社株式3,4753,414出資金17734長期差入保証金1,0211,049繰延税金資産524995その他1213固定資産計15,18016,077資産合計61,058120,241

												(単位:百万円)
			資本金						15,174				41,424
			資本剰余金
				資本準備金					11,495				37,745
				資本剰余金合計					11,495				37,745
			利益剰余金
				利益準備金					374				374
				その他利益剰余金
					繰越利益剰余金				13,048				17,743
				利益剰余金合計					13,422				18,117

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度
(2024年3月31日)当事業年度

2025/11/27 9:08

#5 附属明細表（連結）

貸借対照表

		2025年3月4日現在 金 額 (円)	2025年9月4日現在 金 額 (円)
元本	※1	103,974,365,381	109,564,746,844
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		34,758,788,858	51,613,415,827

e border="0" style="border-collapse:collapse">2025年3月4日現在 金 額 (円)2025年9月4日現在 金 額 (円)資産の部流動資産預金2,960,931,9752,595,172,946コール・ローン32,936,210,81840,467,350,509株式97,772,267,106108,338,083,129派生商品評価勘定132,991214,220,310未収入金1,740,8087,006,233未収配当金113,450,274162,314,890差入委託証拠金8,389,691,34511,356,331,649流動資産合計142,174,425,317163,140,479,666資産合計142,174,425,317163,140,479,666負債の部流動負債派生商品評価勘定1,798,578,1261,103,162,864未払金1,029,650,658757,678,041未払解約金613,042,294101,476,090流動負債合計3,441,271,0781,962,316,995負債合計3,441,271,0781,962,316,995純資産の部元本等元本※1103,974,365,381109,564,746,844剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)34,758,788,85851,613,415,827元本等合計138,733,154,239161,178,162,671純資産合計138,733,154,239161,178,162,671負債純資産合計142,174,425,317163,140,479,666注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2025/11/27 9:08