ベトナム成長株ファンド(年1回決算型)の資産の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 中間注記表（連結）

(2026年2月20日現在)1口当たり純資産額1.1096円1.2631円(1万口当たり純資産額)(11,096円)(12,631円)(参考情報)
当ファンドは、「ベトナム成長株インカムマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
なお、同ファンドの状況は以下のとおりであります。

2026/05/20 9:00

#2 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

2026年3月末現在、委託会社の運用する証券投資信託は、以下の通りです。

種類			本数	純資産総額
公募	追加型	株式投資信託	10本	53,348百万円

(親投資信託を除く)

2026/05/20 9:00

#3 投資状況（連結）

「ベトナム成長株ファンド(年1回決算型)」

(2026年3月31日現在)
資産の種類		時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券		887,626,645	96.38
	内 日本	887,626,645	96.38
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		33,347,316	3.62
純資産総額		920,973,961	100.00

(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
(参考)「ベトナム成長株インカムマザーファンド」

2026/05/20 9:00

#4 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

(単位:千円)
特別損失
固定資産除却損		0		-
特別損失合計		0		-

2026/05/20 9:00

#5 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(重要な会計方針)

1.固定資産の減価償却の方法	(1) 有形固定資産(リース資産を除く)定率法を採用しております。器具備品 5～15年(2) リース資産リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
2.引当金の計上基準	(1) 賞与引当金従業員の賞与の支払いに備えるため、支払見込額を計上しております。(2) 退職給付引当金従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を採用しております。
3.収益及び費用の計上基準	当社は、投資運用サービスを提供し、委託者報酬、運用受託報酬、投資助言報酬を稼得しております。これらには成功報酬が含まれる場合があります。(1) 委託者報酬主な履行義務は、投資信託の管理・運用を行うことであります。委託報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資産価額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を投資信託によって月次、年4回、年2回、もしくは年1回受取ります。当該報酬は投資信託の運用期間にわたり収益として認識しております。(2) 運用受託報酬主な履行義務は、対象顧客との投資一任契約に基づき、資産配分及び投資商品の売買判断と執行を行うことであります。運用受託報酬は、当該投資一任契約に基づき、日々の純資産に対する一定割合もしくは月末純資産価額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を対象口座によって月次もしくは年2回受取ります。当該報酬は対象口座の運用期間にわたり収益として認識しております。(3) 成功報酬成功報酬は、投資信託の信託約款に基づき、対象となるファンドの特定のベンチマークを超える超過運用益に対する一定割合として認識されます。当該報酬は契約上支払われることが確定した時点で収益として認識しております。(4) 投資助言報酬主な履行義務は、対象顧客との投資助言契約に基づき、運用に関する投資判断の助言を行うことであります。投資助言報酬は、当該投資助言契約に基づき、日々の純資産に対する一定割合として認識され、確定した報酬を年2回受取ります。当該報酬は投資助言期間にわたり収益として認識しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	消費税等の会計処理税抜方法によっております。

(貸借対照表関係)

前事業年度(2024年3月31日)		当事業年度(2025年3月31日)
※1.有形固定資産の減価償却累計額		※1.有形固定資産の減価償却累計額
器具備品	7,503千円	器具備品	7,671千円
リース資産	238千円	リース資産	1,194千円

(損益計算書関係)

2026/05/20 9:00

#6 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
2026年3月末日および同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期末の純資産の推移は次の通りです。

2026/05/20 9:00

#7 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

(単位:千円)
	前事業年度(2024年3月31日現在)		当事業年度(2025年3月31日現在)
(資産の部)
流動資産
現金及び預金		250,837		305,440
流動資産合計		542,773		581,495
固定資産
有形固定資産
器具備品		421		254
リース資産		4,539		3,583
有形固定資産合計	※1	4,960	※1	3,837
無形固定資産
電話加入権		52		52
無形固定資産合計		52		52
投資その他の資産
長期前払費用		-		168

(単位:千円)
負債合計		184,453		188,105
(純資産の部)
株主資本

2026/05/20 9:00