- #1 その他、委託会社等の概況（連結）
(3)【その他】
a.定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
2026/05/21 9:20- #2 ファンドの経理状況（連結）
- 当ファンドの中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第284条及び第307条の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/05/21 9:20 - #3 ファンドの運用状況（連結）
1【ファンドの運用状況】
2026/05/21 9:20- #4 中間損益及び剰余金計算書（連結）
(2)【中間損益及び剰余金計算書】
| (単位:円) |
| 第1期中間計算期間自 2025年8月22日至 2026年2月21日 |
| 営業収益 | |
| 受取利息 | 2,792 |
| 有価証券売買等損益 | 1,563,914 |
| 営業収益合計 | 1,566,706 |
| 営業費用 | |
| 受託者報酬 | 1,341 |
| 委託者報酬 | 25,547 |
| その他費用 | 1,176 |
| 営業費用合計 | 28,064 |
| 営業利益又は営業損失(△) | 1,538,642 |
| 経常利益又は経常損失(△) | 1,538,642 |
| 中間純利益又は中間純損失(△) | 1,538,642 |
| 一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△) | 1,168,787 |
| 期首剰余金又は期首欠損金(△) | - |
| 剰余金増加額又は欠損金減少額 | 2,550,879 |
| 中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | - |
| 中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | 2,550,879 |
| 剰余金減少額又は欠損金増加額 | 1,563,227 |
| 中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | 1,563,227 |
| 中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | - |
| 分配金 | - |
| 中間剰余金又は中間欠損金(△) | 1,357,507 |
- #5 中間注記表（連結）
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
2026/05/21 9:20- #6 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）
(2)【事業の内容及び営業の状況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用(投資運用業)、投資助言・代理業及び第二種金融商品取引業を行っています。また、「確定拠出年金法」に定める確定拠出年金運営管理業務、「金融商品取引法」に定める金融商品仲介業務を行っています。
2026/05/21 9:20- #7 分配の推移（連結）
②【分配の推移】
auAM レバレッジ・ハンセン・中国ファンド(円コース)
2026/05/21 9:20- #8 収益率の推移（連結）
③【収益率の推移】
auAM レバレッジ・ハンセン・中国ファンド(円コース)
2026/05/21 9:20- #9 委託会社等の概況（連結）
4【委託会社等の概況】
2026/05/21 9:20- #10 委託会社等の経理状況（連結）
- 委託会社であるauアセットマネジメント株式会社(以下、「委託会社」という)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、 様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」という)及び同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「財務諸表等規則」並びに同規則第282条及び第306条により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2026/05/21 9:20 - #11 投資状況（連結）
(1)【投資状況】
auAM レバレッジ・ハンセン・中国ファンド(円コース)
2026/05/21 9:20- #12 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）
(2)【損益計算書】
| | | (単位:千円) |
| | 前事業年度 | 当事業年度 |
| | 自 2023年4月1日至 2024年3月31日 | 自 2024年4月1日至 2025年3月31日 |
| 営業収益 | | | |
| 委託者報酬 | | 320,532 | 433,299 |
| 金融商品仲介手数料 | | 149 | 143 |
| 確定拠出年金事業収入 | | 81,659 | 112,188 |
| 保険契約等代行業務収入 | *2 | 584,867 | 536,020 |
| システム貸付収入 | | 12,040 | - |
| その他営業収入 | | 41,878 | 129,945 |
| 営業収益計 | | 1,041,128 | 1,211,597 |
| 営業費用 | | | |
| 支払手数料 | | 191,552 | 242,358 |
| 広告宣伝費 | | 4,244 | 6,177 |
| 調査費 | | 46,267 | 74,036 |
| 委託調査費 | | 2,675 | 2,675 |
| 委託計算費 | | 47,826 | 55,397 |
| | | |
| 営業雑経費 | | 386,406 | 440,707 |
| 通信費 | | 2,760 | 3,797 |
| 印刷費 | | 8,836 | 11,867 |
| 協会費 | | 1,849 | 1,740 |
| 業務委託費 | | 232,923 | 280,744 |
| 情報機器関連費 | | 72,605 | 77,040 |
| その他営業雑経費 | | 67,431 | 65,517 |
| 営業費用計 | | 678,973 | 821,352 |
| 一般管理費 | | | |
| 給料 | | 236,036 | 265,278 |
| 役員報酬 | | 37,926 | 39,278 |
| 給料・手当 | | 170,369 | 188,516 |
| 賞与 | | 3,905 | 11,764 |
| 賞与引当金繰入額 | | 23,835 | 25,719 |
| 法定福利費 | | 25,900 | 33,146 |
| 退職給付費用 | | 1,296 | 3,168 |
| 会議費 | | 48 | 2 |
| 交際費 | | 164 | 167 |
| 旅費交通費 | | 4,741 | 5,319 |
| 租税公課 | | 13,176 | 13,897 |
| 不動産賃借料 | | 37,623 | 37,623 |
| 福利厚生費 | | 331 | 350 |
| 保険料 | | 60 | 64 |
| 固定資産減価償却費 | *1 | 3,120 | 7,379 |
| 資産除去債務利息 | | 41 | 41 |
| 諸経費 | | 19,579 | 18,165 |
| 一般管理費計 | | 342,120 | 384,606 |
| 営業利益又は営業損失(△) | | 20,033 | 5,638 |
| 営業外収益 | | | |
| 受取利息 | *2 | 524 | 0 |
| 受取配当金 | | 35 | 0 |
| 投資有価証券売却益 | | - | 14,932 |
| 為替差益 | | - | 508 |
| 雑収入 | | 32 | 68 |
| 営業外収益計 | | 591 | 15,510 |
| 営業外費用 | | | |
| 支払利息 | | 1,857 | 3,821 |
| 投資有価証券売却損 | | 8,456 | 6,749 |
| 為替差損 | | 319 | - |
| 雑損失 | | 49 | - |
| 営業外費用計 | | 10,682 | 10,571 |
| 経常利益又は経常損失(△) | | 9,942 | 10,577 |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△) | | 9,942 | 10,577 |
| 法人税、住民税及び事業税 | | 331 | 950 |
| 当期純利益又は当期純損失(△) | | 9,611 | 9,627 |
- #13 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）
- 【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)2026/05/21 9:20 - #14 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
(注記事項)
(重要な会計方針)
2026/05/21 9:20- #15 純資産の推移（連結）
①【純資産の推移】
auAM レバレッジ・ハンセン・中国ファンド(円コース)
2026/05/21 9:20- #16 設定及び解約の実績（連結）
2【設定及び解約の実績】
auAM レバレッジ・ハンセン・中国ファンド(円コース)
2026/05/21 9:20- #17 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
(1)【貸借対照表】
| | | |
| | | (単位:千円) |
| | 前事業年度 | 当事業年度 |
| | (2024年3月31日) | (2025年3月31日) |
| 資産の部 | | | |
| 流動資産 | | | |
| 現金及び預金 | | 498,441 | 81,639 |
| 貯蔵品 | | - | 1,120 |
| 前払費用 | | 16,375 | 18,968 |
| 未収入金 | *2 | 369,214 | 352,174 |
| 未収委託者報酬 | | 93,419 | 90,209 |
| 立替金 | | 122 | - |
| 未収還付法人税等 | | 7 | 2,313 |
| 流動資産合計 | | 977,581 | 546,427 |
| 固定資産 | | | |
| 有形固定資産 | | | |
| 建物附属設備 | *1 | 0 | 0 |
| 工具器具備品 | *1 | 425 | 617 |
| 有形固定資産合計 | | 425 | 617 |
| 無形固定資産 | | | |
| ソフトウエア | | 23,712 | 30,184 |
| ソフトウエア仮勘定 | | 33,697 | - |
| 無形固定資産合計 | | 57,410 | 30,184 |
| 投資その他の資産 | | | |
| 投資有価証券 | | 1,364,619 | 1,186,322 |
| 敷金 | | 37,622 | 37,622 |
| 長期差入保証金 | | 54,300 | 54,300 |
| 投資その他の資産合計 | | 1,456,541 | 1,278,244 |
| 固定資産合計 | | 1,514,377 | 1,309,046 |
| 資産合計 | | 2,491,958 | 1,855,473 |
| | | (単位:千円) |
| | 前事業年度 | 当事業年度 |
| | (2024年3月31日) | (2025年3月31日) |
| 負債の部 | | | |
| 流動負債 | | | |
| 未払金 | | 357,193 | 325,838 |
| 未払費用 | | 9,692 | 9,965 |
| 未払法人税等 | | 7,668 | 8,196 |
| 預り金 | | 2,198 | 3,445 |
| 賞与引当金 | | 13,209 | 12,639 |
| 短期借入金 | | 1,400,000 | 860,000 |
| 未払消費税等 | | 3,856 | 33,266 |
| 前受収益 | | 84,746 | - |
| 流動負債合計 | | 1,878,566 | 1,253,352 |
| 固定負債 | | | |
| 繰延税金負債 | | 3,233 | - |
| 資産除去債務 | | 11,309 | 11,351 |
| 固定負債合計 | | 14,543 | 11,351 |
| 負債合計 | | 1,893,109 | 1,264,704 |
| 純資産の部 | | | |
| 株主資本 | | | |
| 資本金 | | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 資本剰余金 | | | |
| 資本準備金 | | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 資本剰余金合計 | | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 利益剰余金 | | | |
| その他利益剰余金 | | | |
| 繰越利益剰余金 | | △1,405,644 | △ 1,396,017 |
| 利益剰余金合計 | | △1,405,644 | △ 1,396,017 |
| 株主資本計 | | 594,355 | 603,982 |
| 評価・換算差額等 | | | |
| その他有価証券評価差額金 | | 4,493 | △ 13,213 |
| 評価・換算差額等合計 | | 4,493 | △ 13,213 |
| 純資産合計 | | 598,848 | 590,769 |
| 負債・純資産合計 | | 2,491,958 | 1,855,473 |
- #18 資本金の額、委託会社等の概況（連結）
- 【資本金の額】
2026年2月27日現在
資本金の額 10億円
発行可能株式総数 800,000株
発行済株式総数 80,000株
過去5年間における資本金の額の増減
該当事項はありません。2026/05/21 9:20
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
