負債

有報情報

#1 投資方針（連結）

イ.投資の対象とする資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的
ロ.信託財産の資産または負債にかかる価格変動および金利変動により生じるリスク(為替相場の変動、市場金利の変動、経済事情の変化その他の要因による利益または損失の増加または減少の生じるおそれをいいます。)を減じる目的
ハ.法人税法施行規則第27条の7第1項第6号に規定する先物外国為替取引により、信託財産の資産または負債について為替相場の変動により生じるリスクを減じる目的

2026/09/03 9:06

#2 投資状況（連結）

投資状況

2026年6月末日現在
	内 アメリカ	6,568,331,346	99.66
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		22,171,646	0.34
純資産総額		6,590,502,992	100.00

(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

2026/09/03 9:06

#3 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(1)概要
企業会計基準委員会において、日本基準を国際的に整合性のあるものとする取組みの一環として、借手の全てのリースについて資産及び負債を認識するリースに関する会計基準の開発に向けて、国際的な会計基準を踏まえた検討が行われ、基本的な方針として、IFRS第16号の単一の会計処理モデルを基礎とするものの、IFRS第16号の全ての定めを採り入れるのではなく、主要な定めのみを採り入れることにより、簡素で利便性が高く、かつ、IFRS第16号の定めを個別財務諸表に用いても、基本的に修正が不要となることを目指したリース会計基準等が公表されました。
借手の会計処理として、借手のリースの費用配分の方法については、IFRS第16号と同様に、リースがファイナンス・リースであるかオペレーティング・リースであるかにかかわらず、全てのリースについて使用権資産に係る減価償却費及びリース負債に係る利息相当額を計上する単一の会計処理モデルが適用されます。

2026/09/03 9:06

#4 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

2026年6月末日現在
Ⅰ 資産総額	6,597,610,229円
Ⅱ 負債総額	7,107,237円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	6,590,502,992円

2026/09/03 9:06

#5 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

				(単位:千円)
		前事業年度(2025年3月31日)		当事業年度(2026年3月31日)
負債の部
流動負債
未払金		168,658		246,426
流動負債計		335,179		451,337
固定負債
退職給付引当金		3,552		9,490
純資産合計		3,879,868		4,142,017
負債・純資産合計		4,218,599		4,602,845

2026/09/03 9:06

#6 資産の評価（連結）

基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した100口当たりの価額をいいます。
純資産総額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人資産運用業協会規則にしたがって時価(注)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
(注)主要な投資対象資産の評価方法の概要

2026/09/03 9:06