有価証券報告書-第85期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	101百万円		92百万円
賞与引当金	21		23
退職給付引当金	242		242
その他	50		81
評価性引当額	△287		△277
繰延税金資産合計	128		163
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△43		△37
資産除去債務	△12		△11
その他有価証券評価差額金	△27		△21
繰延税金負債合計	△83		△70
繰延税金資産の純額	45		92

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.8		1.5
受取配当金	△0.6		△0.4
住民税均等割	2.5		2.0
評価性引当額の増減	3.4		△2.1
その他	△0.2		△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.6		30.7