有報情報

#1 会計方針に関する事項（連結）

(3)重要な引当金の計上基準
イ 貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

2023/06/30 14:21

#2 引当金明細表（連結）

【引当金明細表】

区分	当期首残高(千円)	当期増加額(千円)	当期減少額(千円)	当期末残高(千円)
貸倒引当金/流動	40,068	-	-	40,068
貸倒引当金/固定	95,359	-	14,278	81,081
解体費用引当金	-	100,000	-	100,000

2023/06/30 14:21

#3 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年3月31日)		当事業年度(2023年3月31日)
減価償却超過額	52,786		124,688
貸倒引当金繰入限度超過額	46,844		41,905
子会社株式評価損	4,126,881		4,126,881

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/06/30 14:21

#4 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年3月31日)		当連結会計年度(2023年3月31日)
減価償却超過額	53,667		125,386
貸倒引当金繰入限度超過額	13,859		13,859
長期未収入金	127,970		127,970

(注)1.評価性引当額が200,916千円減少しております。この減少の主な要因は、将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額の減少によるものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2023/06/30 14:21

#5 重要な会計方針、財務諸表（連結）

関係会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。2023/06/30 14:21