有価証券報告書-第152期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い金融商品に限定し、必要な資金については、銀行等金融機関からの借入により調達しております。なお、デリバティブ取引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。有価証券及び投資有価証券は、主に株式、公社債及びMMF等の公社債投資信託であり、市場価格の変動リスクに晒されております。営業債務である支払手形及び買掛金、未払金は、全て1年以内の支払期日であります。借入金は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。このうち一部は、変動金利であるため金利の変動リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社及びグループ各社の債権管理に関する規則及びマニュアル等に従い、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。満期保有目的の債券は、資金管理に関する規則等に従い、格付の高い債券のみを対象としているため、信用リスクは僅少であります。
② 市場リスクの管理
有価証券及び投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、また、満期保有目的の債券以外のものについては、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行出来なくなるリスク)の管理
各部署からの報告に基づき経理担当部署が適時に資金計画を作成・更新することなどにより、流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
(5) 信用リスクの集中
当期の連結決算日現在における営業債権のうち、14.8%が特定の大口顧客に対するものです。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注2)を参照下さい。)
前連結会計年度(平成24年12月31日)

		連結貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金		6,578,860	6,578,860	―
(2) 受取手形及び売掛金		7,883,391	7,883,391	―
(3) 有価証券及び投資有価証券
① 満期保有目的の債券		802,325	810,143	7,818
② その他有価証券		24,349,967	24,349,967	―
資産計		39,614,544	39,622,362	7,818
(1) 支払手形及び買掛金		5,335,842	5,335,842	―
(2) 短期借入金		277,000	277,000	―
(3) 未払金		1,988,121	1,988,121	―
(4) 未払法人税等		1,090,883	1,090,883	―
(5) 長期借入金		1,832,280	1,831,954	△325
負債計		10,524,127	10,523,801	△325

当連結会計年度(平成25年12月31日)

		連結貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金		5,857,011	5,857,011	―
(2) 受取手形及び売掛金		8,741,412	8,741,412	―
(3) 有価証券及び投資有価証券
① 満期保有目的の債券		807,076	813,827	6,751
② その他有価証券		29,216,346	29,216,346	―
資産計		44,621,846	44,628,597	6,751
(1) 支払手形及び買掛金		6,026,538	6,026,538	―
(2) 短期借入金		277,000	277,000	―
(3) 未払金		1,920,795	1,920,795	―
(4) 未払法人税等		1,068,052	1,068,052	―
(5) 長期借入金		1,804,920	1,804,391	△528
負債計		11,097,306	11,096,777	△528

(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券及び投資信託は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。また、MMF等は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金、(3) 未払金、(4) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 長期借入金
変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映しており、時価は帳簿価額とほぼ等しいと考えられることから、当該帳簿価額によっております。固定金利によるものは、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	平成24年12月31日	平成25年12月31日
非上場株式	4,478,288	3,498,808
匿名組合出資金	―	45,000

上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることが出来ず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び有価証券のうち満期のあるものの連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成24年12月31日)

		1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金		6,578,860	―	―	―
受取手形及び売掛金		7,883,391	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
(1) 満期保有目的の債券
国債、地方債等		―	―	―	―
社債		200,000	600,000	―	―
(2) その他有価証券のうち 満期があるもの
① 債券
社債		700,000	900,000	―	―
その他		―	1,895,886	―	3,050,000
② その他		―	457,085	161,805	―
合計		15,362,251	3,852,971	161,805	3,050,000

当連結会計年度(平成25年12月31日)

		1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金		5,857,011	―	―	―
受取手形及び売掛金		8,741,412	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
(1) 満期保有目的の債券
国債、地方債等		―	―	―	―
社債		200,000	600,000	―	―
(2) その他有価証券のうち 満期があるもの
① 債券
社債		900,000	1,580,000	―	―
その他		400,000	1,523,111	―	2,400,000
② その他		―	546,900	259,375	―
合計		16,098,424	4,250,011	259,375	2,400,000

(注4)長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成24年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	277,000	―	―	―	―	―
長期借入金	507,360	435,320	366,520	299,320	181,760	42,000
合計	784,360	435,320	366,520	299,320	181,760	42,000

当連結会計年度(平成25年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	277,000	―	―	―	―	―
長期借入金	522,320	456,320	389,120	271,560	122,800	42,800
合計	799,320	456,320	389,120	271,560	122,800	42,800