営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

② キャッシュ・フローの状況
営業活動によるキャッシュ・フローは、169億円のプラス(前連結会計年度は188億円のマイナス)となった。
投資活動によるキャッシュ・フローは、107億円のマイナス(前連結会計年度は84億円のマイナス)となった。

2024/06/27 14:43

#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において、独立掲記していた「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「減損損失」及び「その他債権等の増減額(△は増加)」は、金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度においては「その他」に含めて表示している。また、前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「工事損失引当金の増減額(△は減少)」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとした。これらの表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っている。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書における「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「減損損失」0百万円、「その他債権等の増減額(△は増加)」286百万円及び「その他」△436百万円は、「工事損失引当金の増減額(△は減少)」144百万円、「その他」△294百万円として組み替えている。

2024/06/27 14:43