営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、営業活動による資金の増加があったものの、投資活動及び財務活動により資金が減少したことから、前連結会計年度末から64億8百万円減少し、610億1千5百万円となった。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度では、営業活動によって74億5千5百万円の資金が増加した(前連結会計年度比196億9千4百万円減)。これは、税金等調整前当期純利益325億7百万円、仕入債務の増加額79億2千万円などの資金増加要因が、売上債権の増加額200億4百万円、法人税等の支払額118億6千万円などの資金減少要因を上回ったことによるものである。

2023/06/29 13:32

#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「減損損失」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記している。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っている。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた△4,136百万円は、「減損損失」67百万円、「その他」△4,203百万円として組み替えている。

2023/06/29 13:32