支払手形

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

(注) 2019年3月満期の支払手形は期末日満期手形である。
⑦ 買掛金

2019/06/21 15:01

#2 期末日満期手形の会計処理

期末日満期手形等の会計処理については、手形交換日をもって決済処理している。なお、当事業年度の期末日が金融機関の休業日であったため、次の期末日満期手形等が期末残高に含まれている。

	前事業年度(2018年3月31日)	当事業年度(2019年3月31日)
受取手形	11,039千円	25,812千円
支払手形	122,729	109,565

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#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(負債)
負債合計は5,361百万円となり、前事業年度末に比べ660百万円減少した。流動負債が3,708百万円(前事業年度末比156百万円減)、固定負債が1,652百万円(前事業年度末比503百万円減)となった。負債の主な減少要因は長期借入金が530百万円、支払手形が254百万円減少したことなどによるものである。
(純資産)

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#4 金融商品関係、財務諸表（連結）

① 受取手形及び売掛金等は顧客の信用リスクに晒されている。
② 営業債務である買掛金及び支払手形はその多くが5ヶ月以内の支払期日である。
③ 借入金の使途は運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)である。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されているが、このうち長期のものの一部については、支払利息の固定化を図るため、デリバティブ取引(金利スワップ取引)を利用してヘッジしている。

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