繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(令和4年3月31日)		当事業年度(令和5年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	166百万円		165百万円
繰延税金負債合計	△348		△381
繰延税金資産(負債△)の純額	19		△11

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/08/30 14:55

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(令和4年3月31日)		当連結会計年度(令和5年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	908百万円		1,021百万円
繰延税金負債合計	△1,027		△1,057
繰延税金資産(負債△)の純額	△652		△664

(注)1 評価性引当額が176百万円増加している。この増加の主な内容は、工事未払金及び税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額をそれぞれ177百万円及び112百万円追加的に認識したものである。また、工事損失引当金に係る評価性引当額199百万円が減少したことに伴うものである。

2024/08/30 14:55