	前連結会計年度(自令和3年4月1日至令和4年3月31日)	当連結会計年度(自令和4年4月1日至令和5年3月31日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	△118百万円	32百万円
税効果額	36	△10
その他有価証券評価差額金	△82	21
為替換算調整勘定

2024/08/30 14:55

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(令和4年3月31日)	当事業年度(令和5年3月31日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△319	△326
前払年金費用	△26	△50

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/08/30 14:55

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(令和4年3月31日)	当連結会計年度(令和5年3月31日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△401	△410
在外子会社の留保利益	△363	△396

(注)1 評価性引当額が176百万円増加している。この増加の主な内容は、工事未払金及び税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額をそれぞれ177百万円及び112百万円追加的に認識したものである。また、工事損失引当金に係る評価性引当額199百万円が減少したことに伴うものである。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2024/08/30 14:55