有価証券報告書-第63期(平成25年3月1日-平成26年2月28日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、短期的な運転資金は主に銀行借入により調達する方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形・完成工事未収入金等は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、与信管理規程に従い、主な取引先の信用力を適正に評価し、取引の可否を決定しております。
差入保証金である債券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に保証金として供託している国債であり、定期的に時価を把握することにより管理を行っております。
営業債務である支払手形・工事未払金は一年以内の支払期日であります。
借入金は主に営業取引に係る運転資金の調達等であります。
また、営業債務や借入金は流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは各社からの報告を基に当社財務部が月次資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度(平成25年2月28日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金預金	2,614	2,614	-
(2)受取手形・完成工事未収入金等	(*1)4,019	4,019	-
(3)国債(*2)	384	384	-
資産計	7,018	7,018	-
(4)支払手形・工事未払金等	5,934	5,934	-
(5)短期借入金	15,790	15,790	-
負債計	21,724	21,724	-

(*1)貸倒引当金を106百万円控除しております。
(*2)国債は連結貸借対照表上投資その他の資産の「その他」に計上されており、その内容は保証金として供託しているものであります。
当連結会計年度(平成26年2月28日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金預金	2,758	2,758	-
(2)受取手形・完成工事未収入金等	(*1)5,549	5,549	-
(3)国債(*2)	429	429	-
資産計	8,737	8,737	-
(4)支払手形・工事未払金等	6,820	6,820	-
(5)短期借入金	13,710	13,710	-
負債計	20,530	20,530	-

(*1)貸倒引当金を72百万円控除しております。
(*2)国債は連結貸借対照表上投資その他の資産の「その他」に計上されており、その内容は保証金として供託しているものであります。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1)現金預金、並びに(2)受取手形・完成工事未収入金等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)国債
時価については取引金融機関から掲示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負債
(4)支払手形・工事未払金等、並びに(5)短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:百万円)

区分	前連結会計年度 (平成25年2月28日)	当連結会計年度 (平成26年2月28日)
非上場株式	74	74

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上記の表には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年2月28日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
預金 受取手形・完成工事未収入金等 国債	2,610 4,125 -	- - -	- - 368	- - -
合計	6,736	-	368	-

当連結会計年度(平成26年2月28日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
預金 受取手形・完成工事未収入金等 国債	2,757 5,621 -	- - 46	- - 367	- - -
合計	8,378	46	367	-

4.その他の有利子負債の返済予定額
連結附属明細表「借入金等明細表」をご参照下さい。