有価証券報告書-第67期(平成29年3月1日-平成30年2月28日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、短期的な運転資金は主に銀行借入及び親会社からの借入により調達する方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形・完成工事未収入金等は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、与信管理規程に従い、主な取引先の信用力を適正に評価し、取引の可否を決定しております。
差入保証金である債券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に保証金として供託している国債であり、定期的に時価を把握することにより管理を行っております。
営業債務である支払手形・工事未払金は一年以内の支払期日であります。
借入金の使途は主に販売用土地の購入資金及び設備投資資金であります。
また、営業債務や借入金は流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは各社からの報告を基に 当社財務部が月次資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度(平成29年2月28日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金預金	4,349	4,349	-
(2)受取手形・完成工事未収入金等	(*1)3,441	3,441	-
(3)国債(*2)	492	492	-
資産計	8,283	8,283	-
(4)支払手形・工事未払金等	5,750	5,750	-
(5)長期借入金	8,000	8,000	-
(6)リース債務(*3)	820	853	32
負債計	14,571	14,603	32

(*1)貸倒引当金を117百万円控除しております。
(*2)国債は連結貸借対照表上投資その他の資産の「その他」に計上されており、その内容は保証金として供託しているものであります。
(*3)流動負債のリース債務と固定負債のリース債務を合算して表示しております。
当連結会計年度(平成30年2月28日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金預金	2,642	2,642	-
(2)受取手形・完成工事未収入金等	(*1)11,397	11,397	-
(3)国債(*2)	487	487	-
資産計	14,528	14,528	-
(4)支払手形・工事未払金等	7,708	7,708	-
(5)短期借入金	8,150	8,150	-
(6)長期借入金	8,000	8,000	-
(7)リース債務(*3)	663	692	29
負債計	24,521	24,551	29

(*1)貸倒引当金を113百万円控除しております。
(*2)国債は連結貸借対照表上投資その他の資産の「その他」に計上されており、その内容は保証金として供託しているものであります。
(*3)流動負債のリース債務と固定負債のリース債務を合算して表示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1)現金預金、並びに(2)受取手形・完成工事未収入金等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)国債
時価については取引金融機関から掲示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負債
(4)支払手形・工事未払金等、及び(5)短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金
時価については、元利金の合計を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(7)リース債務
時価については、元利金の合計を、同様の新規リース契約を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:百万円)

区分	前連結会計年度 (平成29年2月28日)	当連結会計年度 (平成30年2月28日)
非上場株式	74	74

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上記の表には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成29年2月28日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
預金 受取手形・完成工事未収入金等 国債	4,347 3,558 -	- - 311	- - 166	- - -
合計	7,906	311	166	-

当連結会計年度(平成30年2月28日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
預金 受取手形・完成工事未収入金等 国債	2,640 11,510 46	- - 342	- - 89	- - -
合計	14,198	342	89	-

4.短期借入金、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の返済予定額
前連結会計年度(平成29年2月28日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	-	-	-	-	-	-
長期借入金	-	-	8,000	-	-	-
リース債務	157	108	58	50	41	403
合計	157	108	8,058	50	41	403

当連結会計年度(平成30年2月28日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	8,150	-	-	-	-	-
長期借入金	-	8,000	-	-	-	-
リース債務	108	58	50	41	41	362
合計	8,258	8,058	50	41	41	362