有価証券報告書-第81期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、必要な資金については銀行借入により調達しております。また、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形・完成工事未収入金等は顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は主として株式及び満期保有目的の債券であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、営業債権である受取手形・完成工事未収入金等について、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
満期保有目的の債券は、元本が保証されるか、若しくは格付の高い債券のみを対象としているため、信用リスクは僅少であります。
② 市場リスクの管理
投資有価証券は主として株式であり、上場株式については定期的に時価の把握を行っております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
営業債務である支払手形・工事未払金等は流動性リスクに晒されておりますが、定期的に資金繰計画を作成・更新することによりリスク低減を図っております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。
前連結会計年度(平成29年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金預金	1,488,725	1,488,725	―
(2) 受取手形・完成工事未収入金等	1,629,321	1,629,321	―
(3) 投資有価証券
① 満期保有目的の債券	309,204	313,565	4,360
② その他有価証券	725,304	725,304	―
資産計	4,152,556	4,156,916	4,360
(1) 支払手形・工事未払金等	1,042,765	1,042,765	―
(2) 短期借入金	220,000	220,000	―
負債計	1,262,765	1,262,765	―

当連結会計年度(平成30年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金預金	1,643,018	1,643,018	―
(2) 受取手形・完成工事未収入金等	1,871,745	1,871,745	―
(3) 投資有価証券
① 満期保有目的の債券	208,005	214,154	6,148
② その他有価証券	770,495	770,495	―
資産計	4,493,264	4,499,413	6,148
(1) 支払手形・工事未払金等	1,565,028	1,565,028	―
(2) 短期借入金	220,000	220,000	―
負債計	1,785,028	1,785,028	―

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金預金、並びに (2) 受取手形・完成工事未収入金等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負 債
(1) 支払手形・工事未払金等及び(2) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	平成29年3月31日	平成30年3月31日
非上場株式	3,188	3,188

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3) 投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金預金	1,488,603	―	―	―
受取手形・完成工事未収入金等	1,629,321	―	―	―
投資有価証券
満期保有目的の債券(社債)	100,000	―	100,000	100,000
合計	3,217,924	―	100,000	100,000

当連結会計年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金預金	1,642,990	―	―	―
受取手形・完成工事未収入金等	1,871,745	―	―	―
投資有価証券
満期保有目的の債券(社債)	―	100,000	―	100,000
合計	3,514,735	100,000	―	100,000

(注4)短期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)
短期借入金	220,000

当連結会計年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)
短期借入金	220,000