繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

2024/01/25 11:04

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(繰延税金資産)
	前連結会計年度(2022年10月31日)		当連結会計年度(2023年10月31日)
親会社の繰越欠損金(注)	491	百万円	236	百万円
連結子会社の繰越欠損金(注)	47		44
貸倒引当金	91		90
固定資産評価損	462		462
投資有価証券等評価損	17		17
賞与引当金	175		147
退職給付に係る負債	△115		△194
役員退職慰労引当金	247		258
固定資産未実現利益	22		21
減損損失累計額	1,233		1,169
資産除去債務	106		107
その他	254		244
繰延税金資産小計	3,035		2,607
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△47		△44
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,724		△1,890
評価性引当額小計	△1,772		△1,934
繰延税金資産合計	1,262		672
(繰延税金負債)
	前連結会計年度(2022年10月31日)		当連結会計年度(2023年10月31日)
有形固定資産(除去費用)	△41	百万円	△46	百万円
退職給付に係る資産	△22		△18
繰延税金負債合計	△64		△64
繰延税金資産の純額	1,198		608

(注)1 評価性引当額が162百万円増加しております。この増加の主な内容は、当社の繰延税金資産の回収可能性を判断する際の企業分類を変更したことによるものであります。

2024/01/25 11:04

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

ホテル事業では、2022年12月に神奈川県足柄下郡箱根町に新たなリゾートホテル「ホテル森の風箱根仙石原」を開業し、積極的な営業展開を図っております。
以上の結果、売上高は391億3百万円(前年同期比8.6%減)、営業利益は9億73百万円(前年同期比61.4%減)、経常利益は6億84百万円(前年同期比70.6%減)となりました。また、繰延税金資産を取り崩し、法人税等調整額を計上したことにより、親会社株主に帰属する当期純損失は47百万円(前年同期の親会社株主に帰属する当期純利益は14億74百万円)となりました。
セグメントの経営成績は、次のとおりであります。

2024/01/25 11:04

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

1.の金額の算出方法は、連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)」の内容と同一であります。
繰延税金資産の回収可能性
1.当事業年度の財務諸表に計上した金額

2024/01/25 11:04

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

なお、当該判定に用いられる割引前将来キャッシュ・フローの見積りは、翌期以降の事業計画に基づいているため、将来の経営環境の変化等により事業計画に用いた仮定の見直しが必要になった際は、将来キャッシュ・フローの見直しが必要になり、重要な影響が生じた場合、翌連結会計年度において、減損損失を認識する可能性があります。
(繰延税金資産の回収可能性)
1.当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2024/01/25 11:04