第1回無担保転換社債型新株予約権付社債(2019年12月23日発行)
決議年月日	2019年12月6日
新株予約権の数 ※	14,400個 [0個]
新株予約権のうち自己新株予約権の数 ※	―
新株予約権の目的となる株式の種類・内容及び数 ※	普通株式 1,440,000株 [0株](注)1
新株予約権の行使時の払込金額 ※	1株当たり61円 (注)4
新株予約権の行使期間 ※	2019年12月24日～2021年12月23日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額 ※	発行価格 1株当たり 61円資本組入額 1株当たり 31円
新株予約権の行使の条件 ※	(注)2
新株予約権の譲渡に関する事項 ※	本新株予約権の譲渡については、当社取締役会の承認を要するものとする。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※	(注)3
新株予約権行使の際に出資の目的とする財産の内容及び価額 ※	各本新株予約権の行使に際しては、当該本新株予約権に係る本社債を出資するものとし、当該本社債の価額には当該本社債の額面金額と同額とする。
新株予約権付社債の残高 ※	87,840千円 [―千円]

※当事業年度の末日(2021年9月30日)における内容を記載しております。なお、当事業年度の末日から提出日の前月末(2021年11月30日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。

2021/12/28 15:00

#3 ストックオプション制度の内容（連結）

① 【ストックオプション制度の内容】

第3回新株予約権(2019年4月5日発行)
決議年月日	2019年3月14日
付与対象者の区分及び人数(名)	当社取締役(社外取締役を除く) 1当社従業員 9当社子会社取締役 1当社子会社従業員 3
新株予約権の数 ※	4,350個(注)1
新株予約権の目的となる株式の種類 ※	普通株式
新株予約権の目的となる株式の数 ※	435,000株
新株予約権の行使時の払込金額 ※	1株当たり64円
新株予約権の行使期間 ※	2021年1月1日～2023年12月31日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額 ※	発行価格 1株当たり 64円資本組入額 1株当たり 32円
新株予約権の行使の条件 ※	(注)2
新株予約権の譲渡に関する事項 ※	本新株予約権の譲渡については、当社取締役会の承認を要するものとする。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※	(注)3

※当事業年度の末日(2021年9月30日)における内容を記載しております。なお、当事業年度の末日から提出日の前月末(2021年11月30日)現在において、これらの事項に変更はありません。
(注)1.新株予約権1個につき目的となる株式の数は、100株であります。

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#4 ストック・オプション等関係、連結財務諸表（連結）

(1)ストック・オプションの内容

提出会社	2016年ストック・オプション(第2回新株予約権)
付与対象者の区分及び人数	当社取締役7名当社従業員11名当社子会社の役員及び従業員9名
株式の種類別のストック・オプションの数(注)1	普通株式 775,000株
付与日	2016年3月18日
権利確定条件	(注)2
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	2017年1月1日～2020年12月31日

提出会社	2019年ストック・オプション(第3回新株予約権)
付与対象者の区分及び人数	当社取締役1名当社従業員9名当社子会社の役員及び従業員4名
株式の種類別のストック・オプションの数(注)1	普通株式 870,000株
付与日	2019年4月5日
権利確定条件	「第4提出会社の状況 1株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりです。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	2021年1月1日～2023年12月31日

提出会社	2019年新株予約権(第4回新株予約権)
付与対象者の区分及び人数	マイルストーン・キャピタル・マネジメント株式会社
株式の種類別の新株予約権の数(注)1	普通株式 12,360,000株
付与日	2019年12月23日
権利確定条件	権利確定条件は付されておりません。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	2019年12月24日～2021年12月23日

提出会社	2019年ストック・オプション(第5回新株予約権)
付与対象者の区分及び人数	当社代表取締役1名
株式の種類別のストック・オプションの数(注)1	普通株式 300,000株
付与日	2019年12月23日
権利確定条件	権利確定条件は付されておりません。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	2019年12月24日～2024年12月23日

連結子会社(株式会社NSアセットマネジメント)	2020年ストック・オプション(第1回新株予約権)
付与対象者の区分及び人数	株式会社NSアセットマネジメント代表取締役1名及び取締役1名
株式の種類別のストック・オプションの数(注)1	普通株式 50株
付与日	2020年7月17日
権利確定条件	(注)3
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	2020年8月1日～2024年12月31日

(注)1.株式数に換算して記載しております。
2.本新株予約権の権利行使の条件として、以下①、②及び③に掲げる条件にそれぞれ合致した場合にのみ権利行使を行うことができる。

2021/12/28 15:00

#5 新株予約権等に関する注記（連結）

2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

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#6 発行済株式及び自己株式に関する注記（連結）

普通株式の発行済株式数の増加数
第4回新株予約権の権利行使による増加 7,550,000株

2021/12/28 15:00

#7 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）

新株予約権の行使によるものです。2021/12/28 15:00

#8 社債明細表、連結財務諸表（連結）

※ 新株予約権の行使に際して出資される財産の内容は、当該新株予約権に係る本社債を出資するものとする。
2.連結決算日後5年内における1年ごとの償還予定額の総額

2021/12/28 15:00

#9 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

	第4四半期会計期間(2021年7月1日から2021年9月30日まで)	第76期(2020年10月1日から2021年9月30日まで)
当該期間に権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の数(個)	65,000	75,500
当該期間の権利行使に係る交付株式数(株)	6,500,000	7,550,000
当該期間の権利行使に係る資金調達額(千円)	305,500	354,850
当該期間の末日における権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の数の累計(個)	―	75,500
当該期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の交付株式数(株)	―	7,550,000
当該期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の平均行使価額等(円)	―	47.0
当該期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の資金調達額(千円)	―	354,850

2021/12/28 15:00

#10 追加情報、財務諸表（連結）

(追加情報)
「従業員等に対して権利確定条件付き有償新株予約権を付与する取引に関する取扱い」(実務対応報告第36号2018年1月12日。以下「実務対応報告第36号」という。)の適用日より前に従業員等に対して権利確定条件付き有償新株予約権を付与した取引については、実務対応報告第36号第10項(3)に基づいて、従来採用していた会計処理を継続しております。
1.権利確定条件付き有償新株予約権の概要

2021/12/28 15:00

#11 重要な後発事象、財務諸表（連結）

(連結財務諸表)(注記事項)(重要な後発事象)に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
(第三者割当による新株予約権の発行)
(連結財務諸表)(注記事項)(重要な後発事象)に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

2021/12/28 15:00

#12 重要な後発事象、連結財務諸表（連結）

(第三者割当による新株予約権の発行)
当社は、2021年12月7日開催の取締役会において、以下のとおり、第三者割当による新株予約権の発行を決議いたしました。

2021/12/28 15:00

#13 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

2.1株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前連結会計年度(自 2019年10月1日至 2020年9月30日)	当連結会計年度(自 2020年10月1日至 2021年9月30日)
普通株式増加数(株)	―	―
(うち新株予約権(株))	―	―
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要	(提出会社)第1回転換社債型新株予約権付社債新株予約権 14,400個(普通株式 1,440,000株)第2回新株予約権新株予約権 7,750個(普通株式 775,000株)第3回新株予約権新株予約権 8,700個(普通株式 870,000株)第4回新株予約権新株予約権 115,600個(普通株式 11,560,000株)第5回新株予約権新株予約権 3,000個(普通株式 300,000株)(連結子会社)第1回新株予約権新株予約権 50個(普通株式 50株)	(提出会社)第1回転換社債型新株予約権付社債新株予約権 14,400個(普通株式 1,440,000株)第3回新株予約権新株予約権 4,350個(普通株式 435,000株)第5回新株予約権新株予約権 3,000個(普通株式 300,000株)(連結子会社)第1回新株予約権新株予約権 50個(普通株式 50株)

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