受取手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

連結会計年度末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が連結会計年度末残高に含まれております。

	前連結会計年度(2018年3月31日)	当連結会計年度(2019年3月31日)
受取手形	17,552千円	17,566千円
支払手形	-千円	394,672千円

2019/06/21 14:28

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

a.財政状態
当連結会計年度末の資産合計は179億34百万円となり、前連結会計年度末に比べ8億75百万円増加いたしました。主な要因は、投資有価証券2億79百万円等の減少に対して、受取手形・完成工事未収入金等11億47百万円等の増加によるものであります。
当連結会計年度末の負債合計は89億64百万円となり、前連結会計年度末に比べ1億76百万円増加いたしました。主な要因は、未払法人税等1億88百万円、短期借入金1億20百万円、その他流動負債89百万円、未成工事受入金71百万円、長期借入金37百万円等の減少に対して、支払手形・工事未払金等7億48百万円等の増加によるものであります。

2019/06/21 14:28

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びに管理体制
営業債権である受取手形・完成工事未収入金等は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先ごとの期日管理、残高管理を行うとともに、特定債権は、定例部門長会議において報告、管理されております。投資有価証券である株式は、市場価格等の価格変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価及び発行体の財務状況等を経営会議に報告しております。なお、債券には、組込デリバティブと一体処理した複合金融商品が含まれております。借入金は、主に営業取引に係る資金調達であり、変動金利の借入金は金利の変動リスクに晒されております。このうち長期のものについては、固定金利にして金利の変動リスクを回避するようにしております。また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、月次に資金計画表を作成し、管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

2019/06/21 14:28