有価証券報告書-第91期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)
(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については預金等を中心に行い、また、資金調達については主に銀行借入による方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形、電子記録債権および完成工事未収入金等は、顧客の信用リスクにさらされています。また、投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクにさらされております。
営業債務である支払手形、電子記録債務および工事未払金等は1年以内の支払期日であります。借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資資金に係る資金調達であります。また借入金は、金利の変動リスクにさらされております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、営業債権について各店の営業部門が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとに期日および残高を管理するとともに、財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスク(金利や市場価格の変動リスク)の管理
当社は、借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するために、金利スワップに限定して利用することとしております。また投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、月次毎に回収計画について作成・更新し、流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価格が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
(5) 信用リスクの集中
当期の貸借対照表日現在における営業債権のうち28.7%(前期 29.7%)が特定の大口顧客に対するものであります。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。
(注1)金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金預金、(2) 受取手形、(3) 電子記録債権、(4) 完成工事未収入金ならびに(5)立替金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6) 投資有価証券
上場株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(7) 会員権
ゴルフ会員権は、専門業者の資料より売買価額を算定し、社内基準により個別に時価を評価し、当該価額をもって時価としております。
負 債
(1) 支払手形、(2) 電子記録債務、(3) 工事未払金、(4) 未払金ならびに(5) 預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6) 長期借入金
これらの時価については、一定の期間ごとに区分した当該長期借入金の元利金の合計額を同様の借入において想定される利率で割り引いて現在価値を算定しております。
(7) リース債務
これらの時価については、新規に同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(*1)非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、「(6)投資有価証券」には含めておりません。
(*2)リゾート会員権は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、「(7)会員権」には含めておりません。
(注3)金銭債権の決算日後の償還予定額
破産更生債権等については、償還予定額が見込めないため記載しておりません。
(注4)長期借入金及びリース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成29年3月31日)
当事業年度(平成30年3月31日)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については預金等を中心に行い、また、資金調達については主に銀行借入による方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形、電子記録債権および完成工事未収入金等は、顧客の信用リスクにさらされています。また、投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクにさらされております。
営業債務である支払手形、電子記録債務および工事未払金等は1年以内の支払期日であります。借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資資金に係る資金調達であります。また借入金は、金利の変動リスクにさらされております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、営業債権について各店の営業部門が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとに期日および残高を管理するとともに、財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスク(金利や市場価格の変動リスク)の管理
当社は、借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するために、金利スワップに限定して利用することとしております。また投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、月次毎に回収計画について作成・更新し、流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価格が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
(5) 信用リスクの集中
当期の貸借対照表日現在における営業債権のうち28.7%(前期 29.7%)が特定の大口顧客に対するものであります。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。
| 前事業年度(平成29年3月31日) | |||||
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時価 (千円) | 差額 (千円) | |||
| (1) | 現金預金 | 1,092,188 | 1,092,188 | ― | |
| (2) | 受取手形 | 549,994 | |||
| 貸倒引当金 | △5,800 | ||||
| 544,194 | 544,194 | ― | |||
| (3) | 電子記録債権 | 3,740,902 | |||
| 貸倒引当金 | △39,600 | ||||
| 3,701,302 | 3,701,302 | ― | |||
| (4) | 完成工事未収入金 | 7,255,038 | |||
| 貸倒引当金 | △76,900 | ||||
| 7,178,138 | 7,178,138 | ― | |||
| (5) | 立替金 | 85,365 | |||
| 貸倒引当金 | △900 | ||||
| 84,465 | 84,465 | ― | |||
| (6) | 投資有価証券 | 208,407 | 208,407 | ― | |
| (7) | 会員権 | 86,832 | |||
| 貸倒引当金 | △27,338 | ||||
| 59,493 | 57,210 | △2,283 | |||
| 資産計 | 12,868,190 | 12,865,907 | △2,283 | ||
| (1) | 支払手形 | 1,900,231 | 1,900,231 | ― | |
| (2) | 電子記録債務 | 1,781,445 | 1,781,445 | ― | |
| (3) | 工事未払金 | 3,039,871 | 3,039,871 | ― | |
| (4) | 未払金 | 89,100 | 89,100 | ― | |
| (5) | 預り金 | 23,862 | 23,862 | ― | |
| (6) | 長期借入金(1年内返済予定額を含む) | 500,000 | 497,707 | △2,292 | |
| (7) | リース債務(1年内返済予定額を含む) | 146,805 | 144,750 | △2,054 | |
| 負債計 | 7,481,317 | 7,476,969 | △4,347 | ||
| 当事業年度(平成30年3月31日) | |||||
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時価 (千円) | 差額 (千円) | |||
| (1) | 現金預金 | 1,517,357 | 1,517,357 | ― | |
| (2) | 受取手形 | 328,925 | |||
| 貸倒引当金 | △3,500 | ||||
| 325,425 | 325,425 | ― | |||
| (3) | 電子記録債権 | 3,069,237 | |||
| 貸倒引当金 | △32,500 | ||||
| 3,036,737 | 3,036,737 | ― | |||
| (4) | 完成工事未収入金 | 7,007,868 | |||
| 貸倒引当金 | △74,300 | ||||
| 6,933,568 | 6,933,568 | ― | |||
| (5) | 立替金 | 107,936 | |||
| 貸倒引当金 | △1,100 | ||||
| 106,836 | 106,836 | ― | |||
| (6) | 投資有価証券 | 201,225 | 201,225 | ― | |
| (7) | 会員権 | 91,382 | |||
| 貸倒引当金 | △27,338 | ||||
| 64,043 | 61,235 | △2,808 | |||
| 資産計 | 12,185,194 | 12,182,385 | △2,808 | ||
| (1) | 支払手形 | 1,448,359 | 1,448,359 | ― | |
| (2) | 電子記録債務 | 1,810,500 | 1,810,500 | ― | |
| (3) | 工事未払金 | 2,713,619 | 2,713,619 | ― | |
| (4) | 未払金 | 461,400 | 461,400 | ― | |
| (5) | 預り金 | 254 | 254 | ― | |
| (6) | 長期借入金(1年内返済予定額を含む) | 340,000 | 338,557 | △1,442 | |
| (7) | リース債務(1年内返済予定額を含む) | 223,699 | 221,709 | △1,989 | |
| 負債計 | 6,997,832 | 6,994,400 | △3,432 | ||
(注1)金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金預金、(2) 受取手形、(3) 電子記録債権、(4) 完成工事未収入金ならびに(5)立替金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6) 投資有価証券
上場株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(7) 会員権
ゴルフ会員権は、専門業者の資料より売買価額を算定し、社内基準により個別に時価を評価し、当該価額をもって時価としております。
負 債
(1) 支払手形、(2) 電子記録債務、(3) 工事未払金、(4) 未払金ならびに(5) 預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6) 長期借入金
これらの時価については、一定の期間ごとに区分した当該長期借入金の元利金の合計額を同様の借入において想定される利率で割り引いて現在価値を算定しております。
(7) リース債務
これらの時価については、新規に同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
| (単位:千円) | ||
| 区分 | 平成29年3月31日 | 平成30年3月31日 |
| 非上場株式(*1) | 33,469 | 26,344 |
| リゾート会員権(*2) | 4,571 | 2,571 |
(*1)非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、「(6)投資有価証券」には含めておりません。
(*2)リゾート会員権は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、「(7)会員権」には含めておりません。
(注3)金銭債権の決算日後の償還予定額
| 前事業年度(平成29年3月31日) | ||||
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金預金 | 1,092,188 | ― | ― | ― |
| 受取手形 | 549,994 | ― | ― | ― |
| 電子記録債権 | 3,740,902 | ― | ― | ― |
| 完成工事未収入金 | 7,255,038 | ― | ― | ― |
| 立替金 | 85,365 | ― | ― | ― |
| 合計 | 12,723,489 | ― | ― | ― |
破産更生債権等については、償還予定額が見込めないため記載しておりません。
| 当事業年度(平成30年3月31日) | ||||
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金預金 | 1,517,357 | ― | ― | ― |
| 受取手形 | 328,925 | ― | ― | ― |
| 電子記録債権 | 3,069,237 | ― | ― | ― |
| 完成工事未収入金 | 7,007,868 | ― | ― | ― |
| 立替金 | 107,936 | ― | ― | ― |
| 合計 | 12,031,325 | ― | ― | ― |
(注4)長期借入金及びリース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成29年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 長期借入金 | 160,000 | 160,000 | 180,000 | ― | ― | ― |
| リース債務 | 50,306 | 41,948 | 31,466 | 18,752 | 4,236 | 94 |
| 合計 | 210,306 | 201,948 | 211,466 | 18,752 | 4,236 | 94 |
当事業年度(平成30年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 長期借入金 | 160,000 | 180,000 | ― | ― | ― | ― |
| リース債務 | 72,525 | 62,043 | 49,329 | 34,813 | 4,986 | ― |
| 合計 | 232,525 | 242,043 | 49,329 | 34,813 | 4,986 | ― |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
