有価証券報告書-第60期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、主に建設事業を行うための設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。資金運用については短期的な預金等に限定しており、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形、電子記録債権及び完成工事未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。
営業債務である支払手形、電子記録債務及び工事未払金は、その全てが1年以内の支払期日であります。
借入金は、主に設備投資や運転資金に必要な資金の調達を目的としたものであります。
営業債権及び営業債務は、取引先ごとに期日及び残高を把握し、資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

	貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金預金	508,195	508,195	―
(2) 受取手形	205,675	205,675	―
(3) 電子記録債権	349,486	349,486	―
(4) 完成工事未収入金	628,606	628,606	―
資産計	1,691,963	1,691,963	―
(1) 支払手形	291,694	291,694	―
(2) 電子記録債務	313,972	313,972	―
(3) 工事未払金	394,511	394,511	―
(4) 長期借入金	572,900	573,506	606
負債計	1,573,078	1,573,684	606

当事業年度(2021年3月31日)
(単位:千円)

	貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金預金	663,156	663,156	―
(2) 受取手形	165,228	165,228	―
(3) 電子記録債権	330,481	330,481	―
(4) 完成工事未収入金	632,307	632,307	―
資産計	1,791,173	1,791,173	―
(1) 支払手形	239,813	239,813	―
(2) 電子記録債務	357,963	357,963	―
(3) 工事未払金	287,277	287,277	―
(4) 長期借入金	611,987	613,171	1,184
負債計	1,497,041	1,498,225	1,184

(注)1 金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金預金、(2)受取手形、(3)電子記録債権、並びに(4)完成工事未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 支払手形、(2)電子記録債務、並びに(3)工事未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算出する方法によっております。
なお、1年内返済予定の長期借入金は長期借入金に含めております。
2 金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2020年3月31日)

区分	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金預金	508,195	―	―	―
受取手形	205,675	―	―	―
電子記録債権	349,486	―	―	―
完成工事未収入金	628,606	―	―	―
合計	1,691,963	―	―	―

当事業年度(2021年3月31日)

区分	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金預金	663,156	―	―	―
受取手形	165,228	―	―	―
電子記録債権	330,481	―	―	―
完成工事未収入金	632,307	―	―	―
合計	1,791,173	―	―	―

3 長期借入金及びリース債務の決算日後の返済予定額
附属明細表「借入金等明細表」をご参照下さい。