#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: 現金及び現金同等物の当連結会計年度末残高は、期首残高と比較して315億円増加し、1,391億円となった。当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況及び要因は次のとおりである。
営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益341億円の計上、売上債権の減少174億円などの資金増加要因が、仕入債務の減少140億円、法人税等の支払額122億円などの資金減少要因を上回ったことにより、381億円の資金増加(前連結会計年度は18億円の資金減少)となった。
投資活動によるキャッシュ・フローは、有形固定資産の取得による支出21億円などにより、22億円の資金減少(前連結会計年度は63億円の資金増加)となった。
2018/06/28 14:41
#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）: (連結キャッシュ・フロー計算書関係)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「投資有価証券売却損益(△は益)」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より区分掲記することとした。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っている。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた1,663百万円は、「投資有価証券売却損益(△は益)」△81百万円及び「その他」1,744百万円として組み替えている。
2018/06/28 14:41